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送心意

馬老師

職稱初級會計師,稅務師,中級會計師

2018-11-29 05:23

給你說的是做賬做到營業外支出,匯算時納稅調增,這一部分支出不稅前扣除!這樣你應納稅所得額就增加了,也就是調增了!

艷楊天 追問

2018-11-29 06:56

歐,知道了,怎么調增,如何做分錄呢?

馬老師 解答

2018-11-29 08:29

匯算一切都是調表不調賬,不做任何處理!

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給你說的是做賬做到營業外支出,匯算時納稅調增,這一部分支出不稅前扣除!這樣你應納稅所得額就增加了,也就是調增了!
2018-11-29 05:23:46
你好 ; 這個地方是因為如果企業會計的折舊年限>稅法規定的最低折舊年限,我們稅務的處理是按會計的折舊年限計算扣除(另有規定除外),所以此處稅法和會計扣除的是一樣的,并沒有稅會差異,就不需要進行調整哈,您理解一下~~
2023-08-09 09:41:38
你好,盤虧毀損的損失是允許稅前扣除的,所以不用調整
2022-04-28 22:06:04
同學您好,很高興為您服務。請稍等。
2023-03-12 23:01:07
你好,因為原來80萬的預計負債不可以稅前扣除的,資產負債表日后調整事項實際發生賠償90萬,實際發生賠償可以稅前扣除,所以應該在原應納稅所得額基礎上扣除90萬
2022-07-27 15:42:32
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