嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2018-12-10 20:39

就做這一筆就可以了么？注銷時稅務那會讓補稅么？

王雁鳴老師 解答

2018-12-10 20:41

您好，再結轉損益，或者不轉入營業外支出，等著沖實收資本-母公司也行，注銷時稅務不會讓補稅的。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2018-12-10 20:47

壞賬做完后，結轉損益，然后子公司分配利潤，借：利潤分配-應付股利；貸：應付股利。我們子公司的賬務就處理完了吧？

王雁鳴老師 解答

2018-12-10 20:56

您好，可以這樣理解，但是注銷公司的話，其他的資產和負債最好都轉為0處理的。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2018-12-11 10:18

老師，沖了母公司的應收款，資產就剩一千多的銀行存款了，負債就剩兩個月的暫未付員工工資和欠子公司法人款了，這些也處理掉嗎

王雁鳴老師 解答

2018-12-11 10:29

您好，欠個人工資要處理掉的，欠子公司法人的款也要處理掉的。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2018-12-11 10:33

子公司法人的怎么處理呢，銀行錢不夠，而且銀行賬戶已經凍結

王雁鳴老師 解答

2018-12-11 10:40

您好，可以全額轉入實收資本，或者營業外收入處理。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2018-12-11 10:48

老師，我把母公司的賬沖了，對母公司有什么影響呢？母公司會涉及補什么稅么

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2018-12-11 10:48

就是子公司的賬上沖掉的母公司的應收和其他應收款

王雁鳴老師 解答

2018-12-11 10:53

您好，母公司不用付款給子公司的，母公司就轉入營業外收入，要合并到利潤交企業所得稅的。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2018-12-11 11:01

老師，我們子公司這邊分配的利潤，應付股利我們子公司是不用交稅的吧，母公司要交嘛

王雁鳴老師 解答

2018-12-11 11:03

您好，如果子公司有個人股東，就需要代扣代繳個人所得稅，母公司的，子公司不需要交稅，母公司也不需要交稅的。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2018-12-11 11:05

母公司是我們子公司百分百的法人股

王雁鳴老師 解答

2018-12-11 11:09

您好，哦，那子公司分配的利潤，就不需要交稅了，母公司也不需要交稅的。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2018-12-11 11:14

啊？母公司也不需要交稅的話，那這筆稅到哪去了呢

王雁鳴老師 解答

2018-12-11 11:23

您好，這筆稅是貴公司申報企業所得稅時交納了。