果大人 追問

2018-12-15 20:16

老會計說如果沒有票就要做借：預提費用，貸：利潤分配——未分配利潤這個分錄。我不明白為什么要這么做。她這么做對嗎？

蔣飛老師 解答

2018-12-15 20:18

不用的，會計賬，不用調整的

果大人 追問

2018-12-15 20:20

就是在匯算清繳時調增就行。不調賬

蔣飛老師 解答

2018-12-15 20:25

你好！
是的。不用調整會計賬的

果大人 追問

2018-12-15 20:41

開始做了借：管理費用，貸：預提費用，后期沒有發票，不做分錄，那不是預提費用總掛著？

蔣飛老師 解答

2018-12-15 20:46

可以沖回，不必是因為匯算清繳而調整。