§錦§ 追問

2019-01-03 09:37

結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅和計提附加稅是這個月用紅色沖寫還是下個月再

§錦§ 追問

2019-01-03 09:38

沖

寧靜老師 解答

2019-01-03 09:48

您好，免征稅：借應交稅費-應交增值稅  貸營業(yè)外收入-免征稅收入。計提的附加一并轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入。

§錦§ 追問

2019-01-03 11:08

免征稅了12月就不用計提了嗎?只要把以前提前轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入

寧靜老師 解答

2019-01-03 11:11

您好，12月的不用計提，一并轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入。

§錦§ 追問

2019-01-03 11:14

我們系統(tǒng)只能寫，借:應交增值稅一未交增值稅   貸:營業(yè)外收入 。   這樣也寫可以吧

寧靜老師 解答

2019-01-03 11:16

您好，您們用的是企業(yè)會計準則嗎，建議備案為小企業(yè)會計準則。

§錦§ 追問

2019-01-03 12:04

我們都是總部給的系統(tǒng)，都是按總部要求來

寧靜老師 解答

2019-01-03 14:21

您好，分公司不能執(zhí)行小企業(yè)會計準則。增值稅減免，借記應交稅費-應交增值稅-減免稅額，貸記營業(yè)外收入。

§錦§ 追問

2019-01-03 14:26

先做帳，等下次做賬時再減免可以

寧靜老師 解答

2019-01-03 22:09

您好，可以做到下一個月，但是不建議跨年。