凈土 追問

2019-01-05 17:18

銷售賬面庫存，會計分錄怎么做？

凈土 追問

2019-01-05 17:18

消化

凈土 追問

2019-01-05 17:20

年末把帳面上得存貨視同銷售，我這么做對不對？第一步：確認收入和增值稅轉出<br>借：其他應收款―某某60000<br>貸：主營業務收入58252.43<br>貸：應交稅費―應交增值稅―銷項稅1747.57<br>增值稅轉出：<br>借：應交稅費―應交增值稅―銷項稅1747.57<br>貸：營業外收入1747.57<br>第二步：材料出庫<br>借：主營業務成本59581<br>貸：存貨59581<br>第三步：結轉損益<br>借：主營業務收入58252.43<br>       營業外收入―免交增值稅1747.57<br>貸：本年利潤60000<br>借：本年利潤62193.41<br>貸：主

一冉老師 解答

2019-01-05 17:28

賬務處理可以  小規模納稅人下沒有三級科目銷項稅科目直接應交稅費-應交增值稅

凈土 追問

2019-01-05 17:34

現在我的資產負債表未位分配利潤是負數，利潤表利潤總額夜市負數，請問影響我今年的匯算清繳嗎？

凈土 追問

2019-01-05 17:35

畢竟視同銷售存貨，在會計處理和稅務處理不一樣，我在擔心匯算清繳會不會調增要繳稅。

一冉老師 解答

2019-01-05 17:40

真實的不盈利怕什么呢。

凈土 追問

2019-01-05 17:42

我剛剛做的賬務處理應該沒問題吧。

一冉老師 解答

2019-01-05 17:46

可以 滿意請好評 謝謝