wlh 追問

2019-01-08 15:14

老師，沒有開發(fā)票，我看他們在委托報關公司報關，出口日期是2017年11月份。

wlh 追問

2019-01-08 15:22

因為我以前壓根不知道這個事情，所以我上個季度報的是0收入，傳上去的利潤表也是0收入，而那個老板后來又私下找人改了納稅申報表，填了兩萬多的數(shù)據(jù)在出口免稅銷售額那里。我現(xiàn)在進行四季度申報時才發(fā)現(xiàn)的。這樣的情況該怎么處理?謝謝

樸老師 解答

2019-01-08 15:24

你老板修改都不跟你說的嗎》你帳上改的 和申報表一樣

wlh 追問

2019-01-08 15:35

就是沒有說啊，我都暈死了，我是免費給他做，親戚。以前他是讓代理機構做的。他一直沒有收入，所以我就給做了0。好像是報關公司說要他必須報了這個數(shù)他們那里才可以操作吧，然后他就讓以前代理機構給改了數(shù)據(jù)(在我報了報表以后)我現(xiàn)在能怎么操作好一點呢？謝謝

wlh 追問

2019-01-08 15:36

上季度的資產(chǎn)負債表和利潤表已經(jīng)報上去了，現(xiàn)在這個月賬務怎么處理呢？沒有開發(fā)票。

樸老師 解答

2019-01-08 15:47

你把上個季度的賬調(diào)整成跟申報表上一樣的

wlh 追問

2019-01-08 15:58

老師 
借：銀行存款，                                                   貸：主營業(yè)務收入 
       應交稅金 
借應交稅金 
貸營業(yè)外收入嗎

wlh 追問

2019-01-08 16:50

老師，賬務處理是這樣嗎？還有一個問題，我即便把賬調(diào)整了，但是上個季度的企業(yè)所得稅這個數(shù)據(jù)沒有體現(xiàn)呢，怎么辦呢？

樸老師 解答

2019-01-08 17:00

調(diào)整之后還是不一樣的嗎

wlh 追問

2019-01-08 17:15

還沒有調(diào)整。我是說上個季度的申報表，他們只是改了增值稅納稅申報表，沒有改企業(yè)所得稅，我這個月如果要調(diào)整的話，那增值稅納稅申報表上面不填那筆數(shù)據(jù)，但是企業(yè)所得稅表應該要把那個數(shù)據(jù)體現(xiàn)出來吧?那不是連續(xù)兩個季度的申報表都是亂的。只有這樣最后才會兩個表都一致吧，這樣稅局會不會追責?

wlh 追問

2019-01-08 17:16

老師，應該不能這樣自己隨便調(diào)整吧?

wlh 追問

2019-01-08 17:17

我是說納稅申報表，不能我們自己隨便調(diào)整的吧

樸老師 解答

2019-01-08 17:19

你要調(diào)整你的賬，申報表不能自己調(diào)的

wlh 追問

2019-01-08 17:28

那要怎么樣處理呢，不調(diào)的話企業(yè)所得稅那里不是一直沒有那筆兩萬多數(shù)據(jù)的存在?增值稅申報表3 季度有，利潤表4季度有，就是企業(yè)所得稅兩個季度都沒有。那稅局看到了會不會也追責?實在不好意思，麻煩您了

樸老師 解答

2019-01-08 17:29

你調(diào)賬，把賬面數(shù)調(diào)整成申報表上的數(shù)據(jù)