? 追問

2019-01-08 14:38

老師，我們酒店搞了個充值返現活動和折扣優惠，充值2000元送300元，這個檔次享受這個檔次的價格，比如門市價598元，充值2000元的這個會員享受312元的房價。 
12月1號充值的，12月2號消費的。

王瑞老師 解答

2019-01-08 14:43

借：銀行存款 2000 營業外支出300 貸：預收賬款2300消費時按享受的312確認收入

? 追問

2019-01-08 14:45

老師，那送的300元應該做營業外支出嗎？不應該做銷售折讓嗎？

王瑞老師 解答

2019-01-08 14:52

針對充值優惠這樣賬務處理更方便

? 追問

2019-01-08 15:10

老師 我還是有點不太理解，能麻煩老師給我寫下分錄嗎？ 
12月1日 
借：現金1483 銀行8576 應收-中介1808 應收-賓客賬59143  1248怎么做？（1248是客人拿著2000的卡里面的錢刷的。） 
貸：主營業務收入69803 主營業務收入-小商品35 主營業務收入-早餐420 預收2000 
12月2日 
-300怎么做？ 498同樣是充值2000的那個客人直接用充值卡刷的錢。

王瑞老師 解答

2019-01-08 15:26

客房收入下面會員卡金額為1248 即刷卡支付金額  收款下面充值時金額2000  下面代金券300  入賬時按收入1248 借：預收賬款1248貸：主營業收入 1248  這樣該會員卡余額2300-1248不是這樣子嗎

? 追問

2019-01-08 15:51

老師 我沒看懂 你寫的。

王瑞老師 解答

2019-01-08 15:59

你好，表格里面分類填寫的是有問題的，