916422496 追問

2019-01-20 09:17

謝謝老師，正常情況是這樣的，但是這個會計原先兼任出納，平時都是月末一次性記現(xiàn)金賬，而且摘要一律是現(xiàn)收，現(xiàn)付，不知怎的，她的現(xiàn)金賬跟實際現(xiàn)金是一致的。怎么辦？

916422496 追問

2019-01-20 09:20

也就是重復記賬后，18.12.31的現(xiàn)金賬面余額跟實際盤點數(shù)是一致的。

916422496 追問

2019-01-20 09:21

重復記賬發(fā)生在18年10月

三寶老師 解答

2019-01-20 09:22

既然現(xiàn)金賬和現(xiàn)金是一致的?，F(xiàn)金賬和總賬現(xiàn)金科目一致嗎？你說他不對，到底哪不對，需要說具體了，你清楚情況，第三者不清楚，無從判斷，也就沒法幫你

916422496 追問

2019-01-20 09:30

18年10月她重復記賬一筆，所以現(xiàn)金一直短款4萬，19年1月查到原因了，就打算在1月調(diào)賬，就在這時發(fā)現(xiàn)18.12.31居然是賬實相符的

916422496 追問

2019-01-20 09:33

我剛接手，該怎么調(diào)？

三寶老師 解答

2019-01-20 09:41

能不能這么理解：實際上不短款，只是他10月份重復記賬，但在12月他改過來了。如果是這個情況，你不用做任何處理

916422496 追問

2019-01-20 09:52

希望是這樣。老師，如果 賬面比實際多4萬，原先是  借  現(xiàn)金  貸 其他應收款 4萬  跨年后，要更正的話，還要 通過  以前年度損益 科目 來調(diào)賬嗎？

三寶老師 解答

2019-01-20 09:53

如果是其他應收款，不涉及損益，不用通過以前年度損益科目

916422496 追問

2019-01-20 09:56

好的，謝謝老師

三寶老師 解答

2019-01-20 09:57

不客氣。祝你工作愉快