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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-01-21 16:15

你好,可以沖銷多計提,但是涉及跨年的損益科目,需要通過以前年度損益調(diào)整科目,而不是直接就是管理費用

笑笑 追問

2019-01-21 16:24

那老師就是通過借應付職工薪酬,  貸:以前年度損益調(diào)整就可以嗎?還用把這個轉(zhuǎn)到未分配利潤中嗎?

鄒老師 解答

2019-01-21 16:27

你好,是的,需要把以前年度損益調(diào)整結轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤的

笑笑 追問

2019-01-21 16:34

老師,在12月份時,有員工離職,工作了幾天,這種情況我還需要在個稅申報上,申報他嗎?假如把他的工資算上就可以不用反沖了!

鄒老師 解答

2019-01-21 16:37

你好,需要做離職人員工資薪金個人所得稅申報的

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計提工資第一個分錄對,一般是請假不給工資,計提工資時也不算那一天的工資,是按扣除請假的天數(shù)計提工資
2020-06-19 10:03:52
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同學,你好 因為這個福利計入費用
2023-09-27 18:31:49
你好 這個是計提的分錄的
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你好,如果福利費都通過應付職工薪酬-福利費過下,就是應付職工薪酬-福利費的貸方累計金額
2024-03-26 16:04:40
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