沁心 追問

2015-12-17 16:14

鄒老師，我們是一家電子產(chǎn)品商貿(mào)公司，現(xiàn)在不累計(jì)不含稅銷售額是145萬，進(jìn)項(xiàng)稅留底是19萬，我具體這個(gè)月開多少銷售額才能達(dá)到稅負(fù)呀？

沁心 追問

2015-12-17 16:15

具體該怎么算呀？

沁心 追問

2015-12-17 16:22

鄒老師，很抱歉，我還是沒能理解，（X 145）*5%表示什么，X*17%-19表示應(yīng)納稅額是吧

沁心 追問

2015-12-17 16:27

老師那是不是應(yīng)該（X 145）*5%=(X 145)*17%-19，銷項(xiàng)稅額里把145萬給漏掉了

沁心 追問

2015-12-17 16:41

老師，我算出的X是218.75，要是現(xiàn)在我們?nèi)甑牟缓愪N售收入為265萬，全年的進(jìn)項(xiàng)稅為48萬，全年的銷項(xiàng)稅為45萬，現(xiàn)在我們要繳稅金額為多少呀/

沁心 追問

2015-12-17 16:45

可是老師，我們公司并沒有達(dá)到稅負(fù)呀，要是達(dá)到稅負(fù)，我全年的銷售收入265萬應(yīng)該繳納多少增值稅？

沁心 追問

2015-12-17 16:45

我就是想心里有個(gè)數(shù)

沁心 追問

2015-12-17 16:51

老師，您大概沒有明白我的意思，老師是這么回事，我現(xiàn)在要以265萬算稅負(fù)，265*.17-X(為全年進(jìn)項(xiàng)稅額)/265＝5%這樣算出X為31.08，銷項(xiàng)稅為45，差額14.05*5%是繳納的增值稅對嗎？

沁心 追問

2015-12-17 16:54

但是實(shí)際當(dāng)中要繳納的增值稅為14.05*17%呀

沁心 追問

2015-12-17 16:55

要達(dá)到稅負(fù)，公司要繳納2萬多的稅款，老師，我這樣理解對嗎

沁心 追問

2015-12-17 16:58

那可怎么辦呀，老師，要是達(dá)到這個(gè)稅負(fù)，公司繳納的增值稅可太多了，

沁心 追問

2015-12-17 16:59

商貿(mào)公司5%是不是太高了呀

沁心 追問

2015-12-17 17:01

就是前期繳納全年也要繳14萬多對嗎

沁心 追問

2015-12-17 17:02

請問老師有什么辦法補(bǔ)救嗎/

沁心 追問

2015-12-17 17:04

也就意味著我現(xiàn)在一定要繳納14萬多的稅款是吧

鄒老師 解答

2015-12-17 16:06

140*5%=  7萬

鄒老師 解答

2015-12-17 16:11

那你需要開幾百萬才可以達(dá)到稅負(fù)

鄒老師 解答

2015-12-17 16:11

那你需要開幾百萬才可以達(dá)到稅負(fù)

鄒老師 解答

2015-12-17 16:16

假設(shè)不含稅收入還可以開具X
（X+145）*5%=X*17%-19，求出X就是不含稅開票金額，含稅的就是乘以1.17，X=375

鄒老師 解答

2015-12-17 16:24

（X+145）是一整年的不含稅收入，5%是增值稅稅負(fù)率
X*17%-19是增值稅應(yīng)納稅額

鄒老師 解答

2015-12-17 16:29

不能這么算，前面145你已經(jīng)確認(rèn)了銷項(xiàng)稅額，還留抵了19萬
你可以按我的思路驗(yàn)算一下，看稅負(fù)率是不是5%

鄒老師 解答

2015-12-17 16:43

按你的描述是不用繳納增值稅 
進(jìn)項(xiàng)金額比銷項(xiàng)金額還大
你可以按我的計(jì)算，與按你的思路計(jì)算一下，哪個(gè)是正確的

鄒老師 解答

2015-12-17 16:46

265*5%

鄒老師 解答

2015-12-17 16:55

14.05才是你要交的增值稅，而不需要乘以5%，要不稅負(fù)率怎么達(dá)到5%呢

鄒老師 解答

2015-12-17 16:59

這是你前期沒有繳納增值稅或繳納很少的增值稅造成的

鄒老師 解答

2015-12-17 16:59

有點(diǎn)高，這個(gè)具體要看稅局給的指標(biāo)比例

鄒老師 解答

2015-12-17 17:02

反正全年的應(yīng)納稅額/不含稅收入=5%就是了

鄒老師 解答

2015-12-17 17:03

你如果想達(dá)到5%，收入必須開到我前面回答的金額

鄒老師 解答

2015-12-17 17:05

是的