柒月 追問

2019-03-07 09:25

其他應收款怎么進行壞賬處理呢？

鄒老師 解答

2019-03-07 09:25

你好 
借；資產減值損失   貸；壞賬準備 
借；壞賬準備    貸；其他應收款

柒月 追問

2019-03-07 10:50

那壞賬處理了之后能轉累計盈余嗎？

鄒老師 解答

2019-03-07 10:57

你好，不可以 轉到累計盈余的

柒月 追問

2019-03-07 15:03

老師，我這邊舉個例子，我們企業其他應收款余額在貸方16萬，這是一筆呆賬，那要怎么處理？

鄒老師 解答

2019-03-07 15:04

你好，其他應收款余額通常在借方，而不是貸方，貸方就是其他應付款，如果是呆賬就不需要支付了 
到底是借方余額還是貸方余額？

柒月 追問

2019-03-07 15:07

余額在貸方，我也覺得奇怪

鄒老師 解答

2019-03-07 15:07

你好，那就做這個分錄 
借；其他應收款   貸；營業外收入

柒月 追問

2019-03-07 15:15

最后可以轉到累計盈余科目嗎？

鄒老師 解答

2019-03-07 15:17

你好，是結轉到本年利潤，然后結轉到利潤分配——未分配利潤

柒月 追問

2019-03-07 17:06

老師，我有一點沒弄懂，其他應付款因對方已經不存在所以不需要支付了，這個會變成我們企業的利潤嗎？

鄒老師 解答

2019-03-07 17:14

你好，應付不需要支付，營業外收入就會增加，利潤就會增加啊

柒月 追問

2019-03-07 17:17

進行爛賬呆賬處理需要什么依據嗎？

鄒老師 解答

2019-03-07 17:21

你好，是確定無法收到，或不需要支付了才做相應賬務處理的

柒月 追問

2019-03-07 17:22

謝謝

鄒老師 解答

2019-03-07 17:22

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝