越努力越幸運 追問

2019-03-22 17:13

老師，是這個題，房地產公司，能幫我做一下嗎

月月老師 解答

2019-03-22 17:14

你好，核定征收率是多少。

越努力越幸運 追問

2019-03-22 17:15

0.05

月月老師 解答

2019-03-22 17:17

你好，核定征收=50*0.05*25%=0.625 
查賬征收=（50-30）*5%=1（今年的所得稅政策，不超過100萬，按5%計提繳納）

越努力越幸運 追問

2019-03-22 17:22

那老師算各項稅金的也看一下吧，不會做，謝謝老師

月月老師 解答

2019-03-22 17:24

你好，一般納稅人 
城建稅：增值稅的7%，教育費附加=增值稅的3%，地方教育附加=增值稅的2%。

越努力越幸運 追問

2019-03-22 17:24

分錄呢

月月老師 解答

2019-03-22 17:27

你好 
借：營業稅金及附加 
貸：應交稅費——應交城建稅 
      應交稅費—教育附加費 
     應交稅費—地方教育附加費

越努力越幸運 追問

2019-03-22 17:29

老師還有小規模納稅人的情況

月月老師 解答

2019-03-22 17:31

你好，這收人是多長時間的呢，如果季度報稅，季度不超過30萬，免征增值稅。

越努力越幸運 追問

2019-03-22 17:32

題上寫了本月收入

越努力越幸運 追問

2019-03-22 17:32

老師，可以完整的給一套圖片上題的答案嗎

月月老師 解答

2019-03-22 17:36

你好，一般納稅人的行業，增值稅適用什么稅率呢

越努力越幸運 追問

2019-03-22 17:37

一般納稅人10％，小規模納稅人5％

月月老師 解答

2019-03-22 17:42

你好， 
小規模選擇簡易征收5% 
借：應交稅金—增值稅 2.5 
貸：銀行存款2.5 
借：營業稅金及附加0.3 
貸：應交稅費——應交城建稅 0.175 
應交稅費—教育附加費 0.075 
應交稅費—地方教育附加費0.05 
借：所得稅費用  
貸：應交稅金—應交企業所得稅