繁 華 追問

2019-04-08 09:24

不能參與匯算清繳嗎，有的老師怎么講能參與呢

maize老師 解答

2019-04-08 09:25

我這邊問的是不能參與匯算清繳。你可以問下你稅局，我這邊問是之前在2018年入賬才可以參與，匯算清繳的基礎是2018年你做賬

繁 華 追問

2019-04-08 10:06

好的，老師1：補記18年的收入呢，必須參與18年的匯算清繳的哦？  2： 補記的18年費用入的未分配利潤1萬，18年12月的財務報表的未分配利潤20萬，18年的財務報表年報中需要填寫未分配利潤寫多少呢

maize老師 解答

2019-04-08 10:08

按你賬上面填寫就可以，你出財務報表是多少就申報給稅局就多少

繁 華 追問

2019-04-08 10:11

就是按12月份的財務報表哦？

maize老師 解答

2019-04-08 10:12

是的，所以這個一般在年末的時候趕緊催員工過來報銷，不報銷也需要把本年發生的費用先入賬

繁 華 追問

2019-04-08 10:18

恩恩1：補記18年的收入呢，必須參與18年的匯算清繳的哦？

maize老師 解答

2019-04-08 10:47

這個我沒查到相關的文件處理，這個以前年度收入，不好意思能力有限

繁 華 追問

2019-04-08 11:44

哦

maize老師 解答

2019-04-08 12:28

我建議這個補計收入這個所得稅上面處理這個你最好是問下你稅局

繁 華 追問

2019-04-08 12:44

O ,汪老師，那個補記的費用不能參與18年的匯繳，19年的以前年度調整的會計分錄可以做的吧

maize老師 解答

2019-04-08 12:47

可以做，最好是在公司規定跨年不能報銷這個，叫對方可以先提前復印拍照回來先做賬，要是年末可以這么處理

繁 華 追問

2019-04-08 12:54

老師，能不能年報反結賬，加上補記的費用呢，那樣12月的報表數據變了，18年的年報按修改后的數據填寫行嗎？

maize老師 解答

2019-04-08 12:55

那你這樣要是修改之前申報表季度預繳表才可以

繁 華 追問

2019-04-08 12:57

這樣啊，那太麻煩了

maize老師 解答

2019-04-08 12:58

所以一般在11,12月趕緊催公司人員有啥費用需要報銷，可以先拍照入賬，后面補發票

繁 華 追問

2019-04-08 13:03

老師能再問個問題嗎，背景：19年2-3月都沒有發工資 ，2-3月工人有計件或計時工資的，社保正常繳納，問：1:個稅系統都0工資申報吧？2: 會計處理可以計提2-3月的工資嗎？3： 社保申報表的工資總額怎么填寫

maize老師 解答

2019-04-08 13:05

沒有發工資就0申報，有員工上班就需要計提工資，社保申報表的工資總額怎么填寫問下你們社保局12333

繁 華 追問

2019-04-08 13:09

是每月在電子稅務局申報的社保申報表，不是增加人員需要填寫的基數

maize老師 解答

2019-04-08 13:17

各地申報的社保不一樣，這個最好是問下你當地那邊