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初心
于2019-04-09 20:11 發布 ??1932次瀏覽
答疑郭老師
職稱: 初級會計師
2019-04-09 20:11
可以有,你要不結轉就會一直有余額的
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應交稅費增值稅進項稅年初不能有余額嗎?
答: 可以有,你要不結轉就會一直有余額的
現在科目“應交稅費-應交增值稅-銷項稅額”有余額-317.64,“應交稅費-應交增值稅-進項稅額”有余額316.98
答: 您好,您需要哪些支持
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
銷項和進項年末清零,是把應交稅費-應交增值稅-銷項和應交稅費-應交增值稅-進項 2個三級科目下的余額清零嗎?應交稅費-應交增值稅-其他三級科目下的余額要不要清零???
答: 這個你可以清零,這樣看得清楚。
老師,假設年底有應交稅費-應交增值稅(進項稅額)借方余額25000,有應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)貸方余額22000,應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)借方余額2000,年末留抵稅額5000,年底應交稅費的三級科目如何結平呢
討論
【年報審計】“應交稅費”只有兩個明細科目有余額:①“應交稅費——應交增值稅(進項稅額)”借方余額1000,②“應交稅費——未交增值稅”貸方余額3000。未交增值稅貸方余額大于進項稅借方余額的情況下,是否要把進項稅重分類到其他流動資產?
請問,進項稅額月末是需要全部轉到未交增值稅科目嗎?還是說留底稅額就在進項稅額余額顯示就可以了,有必要把進項稅額余額結為0嗎?(借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額)
【年報審計】應交稅費——應交增值稅(進項稅額)借方余額1000元,二級科目應交增值稅無其他明細余額;應交稅費——未交增值稅貸方余額3000元。這樣是不是不需要把進項稅重分類到其他流動資產?
老師請問下, 我們22年增值稅進項稅100萬 銷項稅共計發生80萬那么我年底的時候能不能 借 應交稅金-未交增值稅100萬 貸 應交稅金-增值稅-進項稅100萬 借 應交稅金-增值稅-銷項稅80萬 貸 應交稅金-未交增值稅80萬 年底的時候應交稅金-增值稅 余額為0 應交稅金未交增值稅借方余額20萬
答疑郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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