老師你好，我是第一次做所得稅匯算，問一下？小微企業(yè)填哪幾張表？

鄒老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-04-18 08:51

你好，關(guān)鍵是看發(fā)生了哪些業(yè)務(wù)，才知道需要填寫哪些表格的
比如取得收入需要填寫收入明細(xì)表
發(fā)生費(fèi)用，需要填寫成本費(fèi)用明細(xì)表，期間費(fèi)用明細(xì)表，彌補(bǔ)虧損明細(xì)表等

老西兒追問

2019-04-18 09:01

近兩年都沒有發(fā)生業(yè)務(wù)

鄒老師解答

2019-04-18 09:02

你好，沒有發(fā)生任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)？

老西兒追問

2019-04-18 09:03

是的

鄒老師解答

2019-04-18 09:06

你好，那就不需要填寫任何表格的

老西兒追問

2019-04-18 09:09

老師，也許是我沒有說清楚，之前年度有業(yè)務(wù)發(fā)生，近年沒有

鄒老師解答

2019-04-18 09:10

你好，當(dāng)年沒有發(fā)生業(yè)務(wù)，那申報(bào)表的所有數(shù)據(jù)就都是0的

老西兒追問

2019-04-18 09:11

稅務(wù)局培訓(xùn)我們的老師說，小微企業(yè)，連帶報(bào)表封面總共七張表

老西兒追問

2019-04-18 09:12

稅務(wù)局有個(gè)熟人說填零的話，到時(shí)候肯定要打回來

鄒老師解答

2019-04-18 09:17

你好，問題是你單位都沒有發(fā)生任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，那些表的數(shù)據(jù)都是0啊

你好，關(guān)鍵是看發(fā)生了哪些業(yè)務(wù)，才知道需要填寫哪些表格的比如取得收入需要填寫收入明細(xì)表發(fā)生費(fèi)用，需要填寫成本費(fèi)用明細(xì)表，期間費(fèi)用明細(xì)表，彌補(bǔ)虧損明細(xì)表等

2019-04-18 08:51:04

錄入與收入無關(guān)的支出

2020-05-20 11:39:13

需要填列A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》、A100000《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》、A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》、A105050《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》、A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》A106000《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》、A107040《減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表》

2022-04-11 22:26:37

你好，企業(yè)所得稅它分小型微利企業(yè)和非小型微利企業(yè)，只要是小型微利企業(yè)，它都是一樣的。

2023-03-28 14:32:33

你好根據(jù)《關(guān)于簡(jiǎn)化小型微利企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)有關(guān)措施的公告》的有關(guān)規(guī)定，實(shí)行查賬征收企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)填報(bào)2018年度及以后年度《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類，2017年版）》時(shí)，需關(guān)注以下幾點(diǎn)： 1、《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》（A100000）為小型微利企業(yè)必填表單。 2、《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表》（A000000）中的“基本經(jīng)營(yíng)情況”為小型微利企業(yè)必填項(xiàng)目；“有關(guān)涉稅事項(xiàng)情況”為選填項(xiàng)目，存在或者發(fā)生相關(guān)事項(xiàng)時(shí)小型微利企業(yè)必須填報(bào)；“主要股東及分紅情況”為小型微利企業(yè)免填項(xiàng)目。 3、小型微利企業(yè)免于填報(bào)《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）、《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）、《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）、《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）、《事業(yè)單位、民間非營(yíng)利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）、《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）。上述表單相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)在《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》（A100000）中直接填寫。 4、除以上規(guī)定外，小型微利企業(yè)可結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)情況，選擇表單填報(bào)。未發(fā)生表單中規(guī)定的事項(xiàng)，無需填報(bào)。

2020-05-25 09:46:04

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