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送心意

張艷老師

職稱注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師

2019-04-18 22:01

要根據您公司預計的以后月份可能發生并取得發票的業務來做暫估分錄的。
舉例
借:管理費用--辦公費
         貸:應付賬款--暫估應付款或其他應付款

戲水嬌陽 追問

2019-04-18 22:07

謝謝!

戲水嬌陽 追問

2019-04-18 22:15

子公司員工工資是以現金實發,可是子公司員工社保又是在總公司繳,這有怎么記會計分錄?

張艷老師 解答

2019-04-18 22:25

這樣的話,就是該員工與總公司簽訂的勞動合同了?

戲水嬌陽 追問

2019-04-18 22:30

是的

戲水嬌陽 追問

2019-04-18 22:36

是先交社保,后發工資

戲水嬌陽 追問

2019-04-18 22:40

是分公司

張艷老師 解答

2019-04-18 23:52

借  管理費用-社保費
       其他應付款-個人社保
       貸  其他應付款-總公司

戲水嬌陽 追問

2019-04-19 07:08

那總公司這邊的會計分錄怎么記?

張艷老師 解答

2019-04-19 09:01

借:其他應收款--分公司
     貸:銀行存款

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要根據您公司預計的以后月份可能發生并取得發票的業務來做暫估分錄的。 舉例 借:管理費用--辦公費 貸:應付賬款--暫估應付款或其他應付款
2019-04-18 22:01:57
你好, 可以預提費用的。
2019-07-08 17:09:47
你好,可以預提的,但是要以后取得發票的
2019-04-15 11:04:25
你好,第三季度預繳了所得稅,年度累計是負利潤,之前預繳的所得稅暫時不做處理。 根據匯算清繳的結果,再做相應分錄
2022-01-08 14:18:29
根據實際收到的還沒開票的送貨單暫估
2023-04-19 21:37:18
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