賬號 追問

2019-05-07 16:23

想在五月份抵扣，最早也只能在六月申報五月稅款時填表減免，對嗎？

宸宸老師 解答

2019-05-07 16:24

您好，對的。
您就是想在5月份繳納的時候，一起全額抵稅了。
那么您6月份申報5月份的稅的時候偶填表就可以了。

賬號 追問

2019-05-07 16:24

請問要填幾個什么表？

宸宸老師 解答

2019-05-07 16:25

您好，是一般納稅人吧？

賬號 追問

2019-05-07 16:25

是的

宸宸老師 解答

2019-05-07 16:28

三個表格
1.主表第23行  “應納稅額減征額”
2. 附表四
3. 減免稅申報明細表  （這個會根據附表四自動生成）

賬號 追問

2019-05-07 16:30

主表23行是手寫還是自動生存？

宸宸老師 解答

2019-05-07 16:30

您好  23行要手動填入的

賬號 追問

2019-05-07 16:34

我的5月份會計分錄是：借管理費用280貸現金280，然后再是借應交稅金—簡易計稅280貸管理費用280元，這樣對嗎？

宸宸老師 解答

2019-05-07 16:35

1.
借：管理費用280
貸：現金280
2.
借：應交稅金—應交增值稅（稅款減免）280
借方負數：管理費用 280

賬號 追問

2019-05-07 16:37

謝謝

宸宸老師 解答

2019-05-07 16:38

不客氣的，祝您工作順利