紫鳶若舞 追問

2019-05-13 17:44

這個(gè)成本必須要入在去年，這個(gè)專票附在現(xiàn)在的憑證后面嗎，具體的會(huì)計(jì)分錄怎么做

QQ老師 解答

2019-05-13 17:46

借以前年度損益調(diào)整。貸應(yīng)付賬款  都是紅色字   根據(jù)今年的發(fā)票借以前年度損益調(diào)整。應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)  貸應(yīng)付賬款。同時(shí)。將以前年度損益調(diào)整差額轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)。

紫鳶若舞 追問

2019-05-13 18:01

我去年做的是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-勞務(wù)成本40萬，貸應(yīng)付賬款40萬。今年收到的發(fā)票是266037.13，稅額是15962.27

QQ老師 解答

2019-05-13 19:24

你好！先用緣分路。

QQ老師 解答

2019-05-13 19:27

你好！原分錄紅字用以前年度損益調(diào)整代替主營(yíng)業(yè)務(wù)成本作紅字然后安發(fā)票金額在做籃子的

紫鳶若舞 追問

2019-05-13 19:29

能做下分錄給我嗎，所得稅調(diào)增未開票金額

QQ老師 解答

2019-05-13 20:33

借 以前年度損益調(diào)整付的40萬 貸 應(yīng)付賬款付40萬。借以前年度損益調(diào)整。應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。貸應(yīng)付賬款。是否補(bǔ)交企業(yè)所得稅，要看你調(diào)整后是否有盈利。盈利的金額是多少