煙花懿冷 追問

2019-05-31 19:12

老師，那等于不用交稅了是嗎

煙花懿冷 追問

2019-05-31 19:16

可我看咱們會計學堂天貓店視頻，計提了銷項稅，但沒做收入，刷單款是先墊付的，退款走的其他應付款，老師，可以確認銷項稅，但不確認收入嗎？如果這樣怎樣報稅呢？不是有收入才交稅嗎

郭老師 解答

2019-05-31 23:57

納稅義務發生了需要交增值稅的
你退回去就紅沖了，不會多交稅

煙花懿冷 追問

2019-06-01 08:28

您確定嗎 親愛的郭老師

郭老師 解答

2019-06-01 08:48

確定，我咨詢了電商行業的老師

煙花懿冷 追問

2019-06-01 11:38

好的 謝謝郭老師 還有，賬上能體現刷單收入字樣嗎？或者確認主營業務收入-刷單收入？另外刷單沒有實際發貨，是不是就不用做結轉成本了呢

郭老師 解答

2019-06-01 11:41

不建議體現刷單，不結轉成本影響你的所得稅不，如果在一個月里面刷單退錢可以不結轉成本

煙花懿冷 追問

2019-06-01 11:44

哦，老師，我去年做賬體現刷單收入字樣了，怎么辦呢？還有刷單實際沒有商品出入庫，我是需要賬上做一下商品入庫，再銷售出去，結轉成本后做出庫嗎

郭老師 解答

2019-06-01 11:47

摘要寫了刷單，分錄你做了收入嗎？

煙花懿冷 追問

2019-06-01 13:21

摘要寫了刷單，也設了主營業務收入-刷單收入，怎么辦啊老師

郭老師 解答

2019-06-01 13:58

能反結賬修改的反結賬，不能的按之前的做

煙花懿冷 追問

2019-06-01 14:22

按之前的做？還是按之后的做呢郭老師

郭老師 解答

2019-06-01 14:25

收到xx的貨款，

煙花懿冷 追問

2019-06-01 14:28

郭老師，比如銷售水杯，就寫收到水杯的貨款，那不能再設刷單收入了是吧，那主營業務收入明細科目怎樣設置才和正常銷售的區分開呢

郭老師 解答

2019-06-01 14:36

你們自己有記內賬嗎？最好內賬記刷單的

煙花懿冷 追問

2019-06-01 14:42

哦，就是不要在外賬體現刷單字樣、刷單收入是嗎？老師18年我的外賬摘要和明細體現了刷單，現在也無法改了吧？19年刷單我不體現在外賬，只能這樣了是嗎？另外我需要內賬自己記錄刷單的金額、數量等是吧？還想問您，退刷單款，就寫退xx貨款是嗎？然后紅沖收入和稅？

郭老師 解答

2019-06-01 15:05

是的，對，內賬真實記錄
是，和收到貨款做一樣的分錄