九劍 追問

2019-06-03 20:24

有的老師說認證了申報時不勾選抵扣就不會自動留抵，是什么意思？我搞不明白

鄒老師 解答

2019-06-03 20:26

你好，認證了就必須抵扣，如果不抵扣，就會與你認證的信息不一致，無法通過納稅申報數據檢查的

九劍 追問

2019-06-03 20:30

那有什么辦法控制稅負？如果進項一直大于銷項呢？

鄒老師 解答

2019-06-03 20:32

你好，增值稅主要是通過進項發票的認證金額來控制
進項一直大于銷項就計算好需要認證的進項發票金額，把多余的慢慢結轉以后月份抵扣就是了

九劍 追問

2019-06-03 20:35

慢慢結轉是什么意思，是指賬做入待認證進項稅額嗎？

鄒老師 解答

2019-06-03 20:36

你好，比如這個月多了，就可以把這個月多的放到下個月或者下下個月認證抵扣

九劍 追問

2019-06-03 20:39

這個跨度是幾個月，一般收到發票不是要當月發票入當月賬嗎？還是說賬還是入當月，認證抵扣可以跨月，還是入賬認證抵扣都可以跨月？

鄒老師 解答

2019-06-03 20:41

你好，收到進項發票可以是當月認證，也可以是以后月份認證
如果你發票需要入賬，但是進項暫時不認證，你可以把進項稅額通過待認證進項稅額明細核算

九劍 追問

2019-06-03 20:42

謝謝，太感謝了，老師

鄒老師 解答

2019-06-03 20:43

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝