王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-11 07:59

是去年的業務做的審計，現在已經6月了，損益類的不通過以前年度損益調整來調嗎

馬老師 解答

2019-06-11 08:00

你只是二級明細錯誤  又不影響本年利潤  所以不用以前年度損益調整

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-11 08:01

補提應付職工薪酬那個需要調整嗎，還是直接就按審計報告的調，借貸方都是應付職工薪酬？

馬老師 解答

2019-06-11 08:02

那個需要 借以前年度損益調整   貸應付職工薪酬    借利潤分配-未分配利潤  貸以前年度損益調整

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-11 08:06

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-11 08:07

損益類科目記錯調整呢，借貸都通過以前年度損益調整嗎，這樣不是沒啥意義嗎

馬老師 解答

2019-06-11 08:07

這個的調整和管理費用的一樣  借稅金及附加   借管理費用-930.45

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-11 08:13

應付職工薪酬那個調整：如果
借:以前年度損益調整
貸：應付職工薪酬
借：未分配利潤
貸：以前年度損益調整
是不是還得支付應付職工薪酬
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款
但是審計報告給出的調整分錄是
借應付職工薪酬3308.34
貸：應付職工薪酬3308.34
是不需要支付的只是在應付職工薪酬過一遍，這樣還是像上面您說的這樣調整嗎

馬老師 解答

2019-06-11 08:15

支不支付你查看你的賬務 你的這些工資支付過沒     審計報告的那個調整等于是沒有調整啊  同樣的東西一借一貸等于沒有任何作為

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-11 08:20

好的

馬老師 解答

2019-06-11 08:33

嗯嗯  麻煩給老師五星好評  謝謝