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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2019-06-12 09:01

我的看法是全額計提之后減半轉營業外收入

悉數沉淀 追問

2019-06-12 09:05

那跟直接減半計提繳納的主要區別是什么

maize老師 解答

2019-06-12 09:08

這樣可以看到減免多少轉營業外收入這個是需要交企業所得稅,這個沒有文件說咋做,我看有不同意見,

悉數沉淀 追問

2019-06-12 09:10

好的,謝謝老師

maize老師 解答

2019-06-12 09:15

增值稅的減免是按全額做,不需要交轉營業外收入,我看法是附加稅也這么一樣處理,目前沒有文件,實際你要按減半之后直接計提也可以

悉數沉淀 追問

2019-06-12 09:24

增值稅的減免我一直轉入了營業外收入

maize老師 解答

2019-06-12 09:26

我是說我的看法,這個沒有文件出臺目前,沒有看到權威文件說是按全額計提后面不需要交轉營業外收入,我個人看法是這樣處理,也有同行是認為直接按減免之后做分錄就可以

悉數沉淀 追問

2019-06-12 09:28

maize老師 解答

2019-06-12 09:29

你也可以按減半之后的計提繳納分錄

悉數沉淀 追問

2019-06-12 09:31

maize老師 解答

2019-06-12 09:34

滿意請給五星好評,謝謝

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2024-05-25 22:53:45
您好,D納稅人購置新建商品房,自房屋交付使用之次月起繳納城鎮土地使用稅
2024-01-08 21:59:02
我的看法是全額計提之后減半轉營業外收入
2019-06-12 09:01:36
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