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您好，我們公司19年一月份的保安費未計提后面也沒有做賬務處理，現在要把安保費補付應該怎么做帳
瞇瞇眼的吐司
于2019-06-14 08:48 發布 ??776次瀏覽
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佟老師
職稱： 稅務師,中級會計師
2019-06-14 08:59
老師問下，這個公司昨天剛開戶剛增員，正常情況下增 問
1.?在職人員查詢/人員信息維護頁面（查看全部在冊員工） 不會立刻自動刷新帶出。 需要手動點【查詢】按鈕，系統才加載剛增員成功的員工名字；剛開戶首次增員，點查詢后列表才會出現人員。 答
公司法人缺錢，公司賬戶有錢，以什么名義給法人轉錢？ 問
您好，就借給法人，12.31還給公司就好了 借：其他應收款? ?貸：銀行 答
老師，你好，我們酒店是個體工商戶，現在聯合幾家酒店 問
收到29.9元辦卡充值款分錄（個體小規模，征收率1%，先含稅拆分） 不含稅總價款=29.9÷1.01=29.60元，增值稅銷項=0.30元 再把不含稅29.60元重新分攤三項履約義務： - 會員不含稅收入：3.70元 ? - 住房券合同負債：18.50元 ? - 飲品券合同負債：7.40元 分錄1：收到客戶29.9元辦卡款 借：庫存現金/銀行存款 29.90 貸：主營業務收入—會員服務費 3.70 貸：合同負債—住房抵扣券 18.50 貸：合同負債—飲品抵扣券 7.40 貸：應交稅費—應交增值稅 0.30 三、后續客戶核銷優惠券分錄 情形1：客戶入住使用50元住房券，本次房費150元，實際補差價100元 1.?核銷住房券，結轉合同負債 借：合同負債—住房抵扣券 18.50 銀行存款 100 貸：主營業務收入—客房收入 118.50 貸：應交稅費—應交增值稅（對應差價稅款，單獨計提） 情形2：客戶到店消費飲品，使用20元飲品券，飲品原價35元，補差價15元 借：合同負債—飲品抵扣券 7.40 銀行存款 15 貸：主營業務收入—餐飲飲品收入 22.40 貸：應交稅費—應交增值稅（差價稅款） 答
借:銀行 貸:應收票據 對不對？老師 問
你好，沒錯的，是這么做賬的。 答
老師，新辦的個體戶，這里是申請定期定額征收的吧？貨 問
你好這是定期定額，這個不可以自己改 答
知識產權認證證書
粵公網安備 44030502000945號
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