好夢^-^回憶 追問

2019-06-18 14:51

那已認證的發票怎么處理

叮當老師 解答

2019-06-18 14:57

你好！是指別人給你們的發票已經認證，但是又被對方紅沖了嗎。如果是的話，你們要做進項稅額轉出。取得重開的發票再重新做分錄。已認證的發票繼續留在認證的當月作為原始憑證留存哈。

好夢^-^回憶 追問

2019-06-18 15:21

本期重開的在認證嗎，

叮當老師 解答

2019-06-18 15:23

你好！是的，重新認證，但是上期的一定要記得進項稅額轉出哈。

好夢^-^回憶 追問

2019-06-18 15:50

在本期做進項稅轉出嗎，分錄怎么做

叮當老師 解答

2019-06-18 22:12

你好！對方紅沖了你們已經認證的發票，你們借：原材料等紅字金額    貸：銀行存款/應付賬款 紅字、進項稅額轉出 紅字  。重新開具時，借：原材料等  進項稅額  貸：銀行存款/應付賬款等。