隨遇而安 追問

2019-06-27 22:26

老師，預繳增值稅時，附稅和企業(yè)所得稅是不是也要預繳呀？

陳詩晗老師 解答

2019-06-27 22:27

是的。同學。
附加 稅 所得稅都是要預交的

隨遇而安 追問

2019-06-27 22:29

老師，預繳的附稅和所得稅怎么計算的

陳詩晗老師 解答

2019-06-27 23:10

你增值稅不預繳，附加稅也不用了
附加稅是增值稅的12%
所得稅是2%

隨遇而安 追問

2019-06-27 23:44

老師也就是預繳所得稅按收入繳納企業(yè)所得稅，不管成本？也就是核定所得稅是？嗎

陳詩晗老師 解答

2019-06-28 01:16

這是預繳的，后面可以抵扣的，同學

隨遇而安 追問

2019-06-28 06:14

老師好辛苦，那么晚還在回復我們，謝謝老師，您說預繳2%企業(yè)所得稅后面可以抵扣，是回到本地抵扣嗎？因為今年外地有個200多萬，本地很少，估計也就幾十萬，那樣是不是就沒法抵扣呀？

陳詩晗老師 解答

2019-06-28 09:12

是的，回本地可以抵扣預繳的部分。
一樣的，你外地的工程總的所得稅還是本土繳納，然后外地預繳的可以扣除