Ting 追問

2019-06-29 17:24

含稅入賬可以嗎

鄒老師 解答

2019-06-29 17:24

你好，你是指最后一筆分錄按含稅金額入賬？

Ting 追問

2019-06-29 17:25

忘了做預付賬款這一步

鄒老師 解答

2019-06-29 17:26

你好，忘記了做預付賬款這一步就補上就是了

Ting 追問

2019-06-29 17:26

暫估入賬的時候庫存商品可以含稅入賬？

鄒老師 解答

2019-06-29 17:26

你好，暫估入庫是根據對方送貨單上面的金額入賬的
是不包括增值稅的

Ting 追問

2019-06-29 17:27

對方送貨單的金額是含稅的

鄒老師 解答

2019-06-29 17:28

你好，暫估入庫的金額是不包括增值稅的

Ting 追問

2019-06-29 17:28

含稅也沒關系吧，反正要沖銷的

Ting 追問

2019-06-29 17:30

購買的商品有好幾個，暫估的時候不需要設置產品的明細吧？直接是庫存商品—暫估，這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2019-06-29 17:30

你好，因為購進只是有送貨單，還沒有發票，不知道稅款是多少，所以暫估入庫是不包括增值稅的

Ting 追問

2019-06-29 17:34

那我要換算成不含稅的，比如購進35000，不含稅價是30973.45，小數點四舍五入，會不會跟發票金額不一致啊？不過要沖銷也沒事吧

鄒老師 解答

2019-06-29 17:36

你好，如果明知送貨單是含稅的，就需要換算成不含稅做暫估入庫分錄的

Ting 追問

2019-06-29 17:39

5月份已經付款，發票在6月份全部到齊了，但是我不想認證，因為沒那么快開出去，可以做暫估分錄嗎？

鄒老師 解答

2019-06-29 17:41

你好，已經取得了發票，就不需要做暫估分錄啊，不想認證，可以發票入賬，發票的稅額部分通過待認證進項稅額 核算，今后認證了轉到進項稅額就是了

Ting 追問

2019-06-29 18:24

好的

Ting 追問

2019-06-29 18:26

你好老師，去年12月底有應交稅費借方余額，我看了是轉到應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）的借方了，這個是為什么？

鄒老師 解答

2019-06-29 18:38

你好，這個是增值稅一般納稅人結轉增值稅的規定，表面有留抵稅額

Ting 追問

2019-06-29 18:43

轉到轉出未交增值稅借方不是代表應交未交的增值稅嗎？應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）是和應交稅費—未交增值稅相對應的嗎？

鄒老師 解答

2019-06-29 18:45

你好，借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），  貸；應交稅費-未交增值稅
你所指的結轉是做的這個分錄？