'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-07-04 21:10

那先支付貨款后收到發票呢，收到發票時的摘要和分錄

鄒老師 解答

2019-07-04 21:19

你好，收到發票摘要是購進貨物一批
分錄是，借；庫存商品等科目，應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；預付賬款

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-07-04 21:20

主營業務收入，主營業務成本有明細科目嗎

鄒老師 解答

2019-07-04 21:29

你好，是可以設置明細科目的
比如主營業務收入——銷售收入，服務收入
主營業務成本——銷售貨物成本，提供服務成本

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-07-04 21:30

好的，謝謝老師！

鄒老師 解答

2019-07-04 21:36

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
晚安

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-07-04 22:07

老師，銷售貨物做兩筆分錄嗎？

鄒老師 解答

2019-07-04 22:08

你好，是的，一筆收入分錄，一筆結轉成本分錄

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-07-04 22:09

你好，開具發票摘要是銷售貨物一批
分錄是，借；預收賬款 ，貸；主營業務收入 ， 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
借；主營業務成本 ， 貸；庫存商品
這個有點看不懂

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-07-04 22:10

結轉是月末一次性結轉還是一筆一筆的結轉

鄒老師 解答

2019-07-04 22:10

你好，第一筆是確認收入分錄，第二筆是結轉確認收入對應的成本

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-07-04 22:12

比如：
1日：支付貨款
2日：收到發票

鄒老師 解答

2019-07-04 22:21

你好
1日，借；預付賬款，貸；銀行存款
2日，借；庫存商品等科目，應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；預付賬款

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-07-04 22:23

2日，借；庫存商品等科目，應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；預付賬款
后面接著做
借；主營業務成本 ， 貸；庫存商品
對嗎

鄒老師 解答

2019-07-04 22:25

你好，不是接著2日之后做
結轉成本分錄是確認收入之后才需要做的

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-07-04 22:26

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-07-04 22:27

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
晚安