莉 追問

2019-07-11 19:30

老師謝謝您!還想問一下銷項稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入什么時候轉(zhuǎn)?必須是季度的最后一個月嗎？

莉 追問

2019-07-11 19:32

是先銷項稅轉(zhuǎn)未交增值稅科目，然后再轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入科目嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-11 19:34

一般是季末確認不需要繳納增值稅的時候結(jié)轉(zhuǎn)
您啟用了增值稅下三級科目么

莉 追問

2019-07-11 19:44

我是這樣結(jié)轉(zhuǎn)的，借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅金-未交增值稅

莉 追問

2019-07-11 19:46

這樣結(jié)轉(zhuǎn)對嗎？如果對的是不是轉(zhuǎn)營業(yè)外收入就是借:應(yīng)交稅金-未交增值稅，貸:營業(yè)外收入-未交增值稅

bamboo老師 解答

2019-07-11 19:47

月末不需要結(jié)轉(zhuǎn) 小規(guī)模納稅人 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅就好了 不用三級科目

莉 追問

2019-07-11 19:53

做收入的時候貸方就是應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅額，您的意思在季末的時候直接把這個科目的余額轉(zhuǎn)營業(yè)外收入就可以了是嗎？不需要結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅金-未交增值稅科目是吧？

莉 追問

2019-07-11 19:58

我現(xiàn)在這樣結(jié)轉(zhuǎn)了需要紅沖回去嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-11 20:02

是的 已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的就算了 后面就按我說的那樣寫就好了

莉 追問

2019-07-11 20:05

好的，謝謝您

bamboo老師 解答

2019-07-11 20:06

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快