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孫????小輝兒
于2019-07-12 06:51 發布 ??1825次瀏覽
小云老師
職稱: 中級會計師,注冊會計師
2019-07-12 09:13
你好,可抵扣就是遞延所得稅資產,而他的對應科目是所得稅費用,就影響利潤總額
孫????小輝兒 追問
2019-07-12 09:37
150是折舊造成的暫時性差異。我想問加計扣除部分應該也影響應交所得稅吧
小云老師 解答
2019-07-12 10:36
攤銷是影響所得稅啊,加計部分也影響
2019-07-12 14:30
可是 答案計算應交所得稅是用10000減去150乘以25%啊
2019-07-12 14:43
攤銷加計扣除嘛,前面我表述不嚴謹可能誤導你了,就是加計會有可抵扣差異,但是實際不會確認遞延所得稅資產,所以你交稅就直接少交這么多
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老師。請問這個題為什么是用利潤總額減去可抵扣的差異呢
答: 你好,可抵扣就是遞延所得稅資產,而他的對應科目是所得稅費用,就影響利潤總額
沒有超過利潤總額的12%的捐贈可以結轉以后年度抵扣嗎?
答: 你好,不可以的 既然沒有超過,也不需要結轉的
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
你好,是不是營業利潤就等于利潤總額?
答: 不是的。營業利潤加上營業外收入減去營業外支出才是利潤總額
老師,2021年的利潤總額虧10萬,2022年1月份利潤總額虧9000.那就是企業利潤總共虧109000嗎?
討論
老師利潤總額乘以(1-25%)是什么?
利潤總額高于營業利潤說明
利潤總額減少分析
你好老師,營業利潤為正,利潤總額為負,他們的比值可以為負嗎?
小云老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,注冊會計師
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孫????小輝兒 追問
2019-07-12 09:37
小云老師 解答
2019-07-12 10:36
孫????小輝兒 追問
2019-07-12 14:30
小云老師 解答
2019-07-12 14:43