心海星愿 追問

2019-07-16 14:17

前期是拿到收據，付了2筆，借預付賬款，貸銀行存款，后面沒有收據也沒有發票，我們已經搬過去辦公了，但是沒有辦理竣工手續，剩下的部門怎么處理啊

心海星愿 追問

2019-07-16 14:18

可以只根據合同金額算嗎

meizi老師 解答

2019-07-16 14:22

你好 后期是不會開票給你們還是怎么的；如果你付款先做預付賬款處理 如果確定不開票就用付款單和合同約定的金額來做賬 因為一般付款和合同金額是一致的

心海星愿 追問

2019-07-16 14:31

后期可以給發票，比如裝修費300萬，前期付了100萬，這月還沒辦竣工，我們已經入住了，有些小細節還在裝，這月要把剩下的200萬放到應付賬款嗎

meizi老師 解答

2019-07-16 14:34

你好 是的 掛應付賬款

心海星愿 追問

2019-07-16 16:26

那借方科目是什么

meizi老師 解答

2019-07-16 16:27

你可以掛 借預付賬款貸銀行存款  借長期待攤費用 貸預付賬款 應付賬款   完工在分攤 到時取得發票附憑證后面去

心海星愿 追問

2019-07-16 16:36

發票可能分好幾次拿來，那就一起附在憑證后面那

meizi老師 解答

2019-07-16 16:36

你好 是的 因為你完工到時才分攤的

心海星愿 追問

2019-07-16 16:40

那做這筆分錄的時候附件是什么，合同是一本很厚的書，付款的時候沖應付，后面附銀行結算單就行吧

meizi老師 解答

2019-07-16 16:45

你好  合同不入憑證的 。你單獨保存就行 ，用付款單做附件。到時發票來了在一起附后面就行

心海星愿 追問

2019-07-16 16:49

裝修費一般攤銷幾年啊。我們時候文化傳媒行業，計入到管理費用還是主營業務成本啊

meizi老師 解答

2019-07-16 16:55

你好 你們自己設置年限 一般是不低于3年來攤銷的

心海星愿 追問

2019-07-16 19:06

我們是文化傳媒行業，計入到管理費用還是主營業務成本啊

meizi老師 解答

2019-07-17 09:09

你好 可以計入主營業務成本核算 分攤的時候計入