魏魏 追問

2019-08-07 09:50

對啊，這個不可以稅前扣除嗎？

魏魏 追問

2019-08-07 09:52

物流主營業(yè)務成本就是中轉(zhuǎn)費，送貨費，可是這些成本沒有付出去怎么做分錄，是必須付出去才可以做主營業(yè)務成本對嗎？

鄒老師 解答

2019-08-07 10:02

你好，有按規(guī)定取得發(fā)票嗎？ 
沒有付出去，發(fā)生了支出也可以計入成本的，沒有付出去就掛賬應付賬款就是了

魏魏 追問

2019-08-07 10:09

沒有付出去也沒有取得發(fā)票，掛應付帳款，可是確認收入了必須結(jié)轉(zhuǎn)成本都沒有付出去怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？

鄒老師 解答

2019-08-07 10:15

你好，沒有付出去只是款項沒有支付，并不影響成本結(jié)轉(zhuǎn)的
比如購進商品，款項沒有支付，借；庫存商品，貸；應付賬款
如果這個貨物對外銷售了，是可以結(jié)轉(zhuǎn)成本的

魏魏 追問

2019-08-07 10:20

掛應付帳款怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本，不懂，

鄒老師 解答

2019-08-07 10:25

你好，比如你這里的中轉(zhuǎn)費，送貨費，借；主營業(yè)務成本，貸；應付賬款
比如購進商品，款項沒有支付，借；庫存商品，貸；應付賬款
銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本，借；主營業(yè)務成本，貸；庫存商品

魏魏 追問

2019-08-07 10:27

中轉(zhuǎn)費，送貨費確認收入，掛應付帳款怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本

魏魏 追問

2019-08-07 10:28

支付了的主營業(yè)務成本，確認收入怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本

鄒老師 解答

2019-08-07 10:33

你好，發(fā)生中轉(zhuǎn)費，送貨費支出的時候
借；主營業(yè)務成本，貸應付賬款
發(fā)生就計入成本了，之后就不需要再做結(jié)轉(zhuǎn)了

魏魏 追問

2019-08-07 10:34

可是結(jié)轉(zhuǎn)多少成本怎么知道，應付帳款是用數(shù)啊？

鄒老師 解答

2019-08-07 10:34

你好，支付了是應付賬款減少，不涉及主營業(yè)務成本的
借；應付賬款，貸； 銀行存款等科目

魏魏 追問

2019-08-07 10:36

支付了的就不用結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？可是確認了收入不是必須結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？我現(xiàn)在迷糊了，月底結(jié)轉(zhuǎn)成本該結(jié)轉(zhuǎn)多少金額

鄒老師 解答

2019-08-07 10:42

你好，這里是發(fā)生中轉(zhuǎn)費，送貨費支出就計入成本，而不是以支付來判斷是否結(jié)轉(zhuǎn)成本
已經(jīng)計入了成本，那確認收入就不需要再做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的
結(jié)轉(zhuǎn)成本金額=就是取得收入所對應發(fā)生的支出

魏魏 追問

2019-08-07 10:47

比如一筆收入十票貨共10000元，成本也是按這10票貨成本來結(jié)轉(zhuǎn)費用嗎？

鄒老師 解答

2019-08-07 10:51

你好，成本是按10票貨成本來結(jié)轉(zhuǎn)的

魏魏 追問

2019-08-07 10:52

有時候成本是籠統(tǒng)在一起我怎么知道是那十票成本？

鄒老師 解答

2019-08-07 10:55

你好，這個就需要單位去計算這10票收入對應的成本是多少了

魏魏 追問

2019-08-07 10:56

還是要把他分出來結(jié)轉(zhuǎn)成本對嗎？

鄒老師 解答

2019-08-07 10:58

你好，是的，是這樣的