景欣 追問

2019-08-07 11:04

老板的賬很亂，前期都是自己私人給的錢，很多沒有發票，我現在就是每一家打電話去要發票，要收據[困]，并且7.30號正式投入金額到公賬，我做了5.6月的票，那么怎么做分錄呢？

bamboo老師 解答

2019-08-07 11:07

這種的話是數據不是發票 不能做費用 只能先掛往來 
借：預付賬款/應付賬款等
貸：其他應付款——老板

景欣 追問

2019-08-07 11:10

這個可能不行，因為老板說前期買的東西也算他們的投資金，如果掛往來，說明這個錢又要付回去。。。那怎么辦

bamboo老師 解答

2019-08-07 11:12

那就先寫一筆分錄
借：庫存現金
貸：實收資本
要計算繳納印花稅
然后
借：預付賬款/應付賬款等
貸：庫存現金
收到發票
借：管理費用等
貸：預付賬款/應付賬款等

景欣 追問

2019-08-07 11:14

沒有發票的呢？怎么做分錄

bamboo老師 解答

2019-08-07 11:14

沒有發票的
借：管理費用等
貸：庫存現金
匯算清繳的時候納稅調整

景欣 追問

2019-08-07 11:18

你的意思我明白了，他們前期買的也做實收資本處理，收現金，然后每一筆分錄再沖減，這樣就會平，，那么一些沒有發票的咋辦，

bamboo老師 解答

2019-08-07 11:21

沒有發票的先入帳 次年匯算清繳的時候納稅調整

景欣 追問

2019-08-07 12:18

可是，老板前期自己付的款項總共有20多萬啊，這個入庫存現金，金額很大啊

bamboo老師 解答

2019-08-07 12:29

您可以分期計入 不要一筆就入20萬啊 多開幾張現金收款收據

景欣 追問

2019-08-07 12:54

有些沒有發票的，我可以踢出來嗎？然后再把有發票的計入外賬，沒有發票的那個計入內賬可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-08-07 12:57

如果您單位有內外兩套賬 可以

景欣 追問

2019-08-07 14:26

我們的公司章程就是以貨幣形式投入資金，我現在開始建賬了，就可以先按照老師說的先借庫存現金，貸實收資本，借管理費用，固定資產，應繳稅費進項稅額等 貸庫存現金，「有發票」

bamboo老師 解答

2019-08-07 14:27

嗯嗯 可以這樣賬務處理的