商務(wù)小楊 追問

2019-08-11 09:25

就假如這個月代辦收入1000，其中車費50，人員工資500.這個具體的一套分錄是怎么做呢

鄒老師 解答

2019-08-11 09:25

你好
借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬 500
借；管理費用，貸；庫存現(xiàn)金等科目  50
借；庫存現(xiàn)金等科目1000，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本 500

商務(wù)小楊 追問

2019-08-11 09:31

前面的憑證把工資計入管理費用了，憑證也已經(jīng)裝訂了，那要怎么改

鄒老師 解答

2019-08-11 09:32

你好，可以這樣做調(diào)整分錄
借；勞務(wù)成本，貸；管理費用
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本

商務(wù)小楊 追問

2019-08-11 09:34

就是我在當月一次把前面的都調(diào)整在這這個月么，跨年的可以么

鄒老師 解答

2019-08-11 09:35

你好，是的 ，可以的 
跨年需要把損益科目改成以前年度損益調(diào)整科目核算

商務(wù)小楊 追問

2019-08-11 09:39

好呢，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-08-11 09:40

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝