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送心意

小惑老師

職稱稅務師,中級會計師

2019-08-14 08:37

你好,之前繳納的分錄處理是什么

青春俠 追問

2019-08-14 09:36

借預付賬款,貸銀行存款,然后每月攤銷借管理費用,貸預付賬款

小惑老師 解答

2019-08-14 09:47

那你退回的部分沖減借管理費用,貸預付賬款分錄即可

青春俠 追問

2019-08-14 09:57

而且是2017和2018的小金額退款,這樣可以在2019直接沖回么?[捂臉]

小惑老師 解答

2019-08-14 10:12

你如果金額較小,采取簡化處理,可以在19年當期沖回

青春俠 追問

2019-08-14 10:18

借銀行存款,貸預付賬款,借預付賬款,貸管理費用,做兩筆?

小惑老師 解答

2019-08-14 10:38

可以直接
借:銀行存款
貸:管理費用

青春俠 追問

2019-08-14 10:43

那這種情況后面憑證應該怎么附

小惑老師 解答

2019-08-14 11:22

就把收款單放在后面就可以了

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相關問題討論
你好,之前繳納的分錄處理是什么
2019-08-14 08:37:09
您好,這樣的話記入營業外收入
2022-04-11 16:56:21
你好 沖原來交稅分錄??
2022-04-12 10:26:21
你好,這個是增量留抵退回來的嗎。
2022-05-06 14:41:30
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