怕孤單的雪碧 追問

2014-09-27 12:13

可以，但是我們公司的工資是直接發放的，沒有計提

文老師 解答

2014-09-27 12:09

我們社保費一般不計提，打個比方 ，計提工資時 借 管理費用  5000 貸 應付職工薪酬---工資5000； 
發放工資時 借  應付職工薪酬---工資 5000  貸其他應收款 ---社保  500  現金 4500；交社保費時 借 管理費用 1500  其他應收款 500  貸銀行存款  2000

文老師 解答

2014-09-27 12:12

如果你要計提也可以，就是在應付職工薪酬里過一下 計提時 借管理費用 1500 貸 應付職工薪酬---社保1500；交社保時 借應付職工薪酬--社保  1500 其他應收款--社保 500  貸銀行存款  2000

文老師 解答

2014-09-27 12:13

我這樣寫，你可以看明白嗎

文老師 解答

2014-09-27 12:14

工資應該要計提的

文老師 解答

2014-09-27 12:14

也就是在應付職工薪酬里過一下，跟社保的計提是一樣的