- 送心意
答疑蘇老師
職稱: 注冊會計師
2019-09-29 17:05
你好 確認進項稅額(即銷項稅額抵減) 然后沖減主營業務成本
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肖像和進象是你發票上的稅額。
2022-03-27 14:54:47
你好 確認進項稅額(即銷項稅額抵減) 然后沖減主營業務成本
2019-09-29 17:05:56
看下它是小規模的吧,是收到了專票嗎。
2022-11-22 18:20:59
你好,學員,進項稅放入
2022-01-09 11:00:18
同學您好,
借:應收賬款? 565
? 貸:主營業務收入? 440? ? (5*100-60)
? ? ? ? ?預計負債? ?60? ? (5*100*12%)
? ? ? ? ?應交稅費﹣應交增值稅(銷項稅額)? 65? ? (5*100*13%)
借:主營業務成本? ? 352
? ? ? ?應收退貨成本? ? 48? ? (5*80*12%)
? ?貸:庫存商品? ?400? ? ?(5*80)
2*20年1月31日由于估計退貨率為10%,因此比原退貨率少=12%-10%=2%
借:預計負債? ?10? ? ?(60-5*100*2%)
? ?貸:主營業務收入? 10
借:主營業務成本? ? 8? ? (5*80*2%)
? ?貸:應收退貨成本? ?8
2022-02-24 00:10:36
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