陸 追問

2019-10-11 10:17

我這個就只有稅務(wù)的資產(chǎn)負債表上貨幣資金和其他應(yīng)付款的期末余額
他又是銀行和稅控盤都注銷了的，只申報了法人工資，也沒收入
如果我建賬
這個不平

江老師 解答

2019-10-11 10:18

根據(jù)資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)建賬，資產(chǎn)負債表本身就是平的。不存在說不平的。

陸 追問

2019-10-11 10:21

那我這個每個季度的貨幣資金期末余額還變不呢，沒有發(fā)生貨幣資金方面的費用，我看他以前的會計給他做的就是他發(fā)的工資有以前是用庫存現(xiàn)金支付的，其他需要支付的就全歸去了其他應(yīng)付款科目，像這種可以不呢

江老師 解答

2019-10-11 10:23

至于貨幣資金，這個是銀行存款、庫存現(xiàn)金的明細賬，這個會有收支業(yè)務(wù)，肯定是不停的變動過程中

陸 追問

2019-10-11 10:34

他沒得銀行和庫存現(xiàn)金方面的往來，只報了工資，我意思工資可以入其他應(yīng)付款嗎，因為實際也沒給他發(fā)放過工資

江老師 解答

2019-10-11 10:37

這個也是需做賬務(wù)處理，計入其他應(yīng)付款，這樣才能平賬的。

陸 追問

2019-10-11 10:46

他現(xiàn)在其他應(yīng)付上掛了6W左右，后面如果他要注銷有沒影響

江老師 解答

2019-10-11 10:48

這個后期注銷時，可以用銀行存款付款平賬，或者是不需要支付時轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，補交企業(yè)所得稅

陸 追問

2019-10-11 10:53

他這個銀行注銷了的，還有就是都沒有收入那些

江老師 解答

2019-10-11 10:55

這個與銀行存款無關(guān)，注銷前的業(yè)務(wù)必須進行賬務(wù)處理至0的余額

陸 追問

2019-10-11 11:13

我看他以前的會計給他們報了個稅，但工資沒做完比如說報了6000，但是管理費只記了3000，這樣也可以嗎

江老師 解答

2019-10-11 11:33

這個屬于操作不規(guī)范，正常報稅的工資數(shù)據(jù)與賬務(wù)處理的工資數(shù)據(jù)是一致的