Justin 追問

2019-10-11 13:44

可是消費贈送的金額也應該是算到主營收里面啊

Justin 追問

2019-10-11 13:46

消費贈送部分我是做到銷售費用里了，貸方就沒在主營收里面提現，是放在預付送那里沖賬了

QQ老師 解答

2019-10-11 13:46

消費的時候借銷售費用貸主營業務收入就可以。

Justin 追問

2019-10-11 13:48

可是我借方有預付（送的）那樣我就預付送的沖不了賬了

Justin 追問

2019-10-11 13:50

就一直增加沒有減少了

QQ老師 解答

2019-10-11 14:09

你好，這張卡是贈給其他人的嗎？可以在轉入銷售費用招待費或者是推廣費但是因為取得不了相關發票，所以你們不可以企業所得稅前抵扣，匯算清繳的時候要做利潤調增。

QQ老師 解答

2019-10-11 14:10

你好，不好意思，上面是另一個學原的問題。

QQ老師 解答

2019-10-11 14:11

當初為什么要做預付賬款？當初的分錄是怎么做的？可以寫一下嗎？我看看。

Justin 追問

2019-10-11 14:30

就是這個

QQ老師 解答

2019-10-11 14:39

單獨寫一下你們贈送的預付卡，你怎么做的賬務處理？不要給我這個復合分錄。

Justin 追問

2019-10-11 14:40

做預付就是為了查贈送金額里面消費了多少剩余多少
這樣寫的話，我一天的所有賬目明細都有了

QQ老師 解答

2019-10-11 14:44

你好，那你贈送的時候怎么做的是借銷售費用貸預付賬款嗎？

Justin 追問

2019-10-11 15:36

老師你看一下

QQ老師 解答

2019-10-11 15:42

你好，這樣的話不對，因為你沒有確認收入。

Justin 追問

2019-10-11 15:44

老師我想通了，因為我們送的就是費用跟收入沒有關系

QQ老師 解答

2019-10-11 15:45

規定你需要視同銷售的，這樣處理存在查賬風險。

Justin 追問

2019-10-11 15:48

不查賬的話，這樣做也可以是吧

QQ老師 解答

2019-10-11 15:49

不查賬的話是沒有問題。