大雁工商事務所 追問

2019-10-12 19:41

老師那些做在成本里

大雁工商事務所 追問

2019-10-12 19:43

老師是不是做在成本里和費用里都可以，結果是一樣的

小祝老師 解答

2019-10-12 19:46

你們公司管理部門的費用都是可以入管理費用的。對于稅務而言，成本、費用的性質是一樣的，都屬于企業的成本。

大雁工商事務所 追問

2019-10-12 19:56

我們公司沒有管理部，就租了一個鋪面注冊營業，找了幾個業務員，除了工資就是租金物業，一個月聚一兩次餐，偶爾有個加油的發票，

小祝老師 解答

2019-10-12 19:57

你這種情況直接做管理費用就可以了。

大雁工商事務所 追問

2019-10-12 19:57

老師全部做管理，沒有成本不會有問題吧

小祝老師 解答

2019-10-12 20:03

是的，沒有問題的哦。

大雁工商事務所 追問

2019-10-12 20:21

老師，假如我們公司三月份的主營業務收入的1600元，但是我們工資是30000元，這個要是做在成本里怎么做

小祝老師 解答

2019-10-12 20:27

你結轉的時候做借：主營業務成本，貸：管理費用，然后把主營業務收入和主營業務成本全部轉到本年利潤和利潤分配中就可以了。

大雁工商事務所 追問

2019-10-12 20:36

老師，主營業務收入時，借現金，貸主營業務收入，貸，應交稅費，銷項，計提工資時，借主營業務成，貸應付職工薪酬，發工資時借，應付工薪酬，貸銀行存款，沒有其他費用和收入的話一個月的賬是不是做完了

小祝老師 解答

2019-10-12 20:38

是的，你們公司的業務還是比較單純的，就這樣做就可以了。

大雁工商事務所 追問

2019-10-12 20:41

老師，主營收入的時候，我只做了主營收入沒有分主營成本，計提工資的時候，我直接做主營陳本可以嗎

小祝老師 解答

2019-10-12 20:44

可以的，你們沒有別的成本也不能憑空做成本的，所以你這樣做也是可以的。

大雁工商事務所 追問

2019-10-12 20:56

老師，我的意思是有收入做分錄時，我只提現出來今天有收入，沒有分這比收入，有多少陳本，然后計提工資的時候，借的是主營陳本

小祝老師 解答

2019-10-12 20:59

你們的收入有對應的成本嗎？

大雁工商事務所 追問

2019-10-12 21:00

沒有，我們的主營業務收入是中介費，沒有直接對應多少

小祝老師 解答

2019-10-12 21:03

所以說你那樣做賬是對的，你不要想太多了，按照你們的實際情況做賬就可以了。現在不早了，晚安了。

小祝老師 解答

2019-10-12 21:05

如果對我的答案滿意，請給五星好評，謝謝了。