sandclok 追問

2019-10-18 11:36

好的，老師，貸款產生的利息需要記入固定資產里面嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-10-18 11:39

你好 貸款產生的利息不需要計入固定資產里面的

sandclok 追問

2019-10-18 11:42

老師，固定資產的折舊分錄具體怎么做呢？

答疑蘇老師 解答

2019-10-18 12:21

你好 借 管理費用  貸 累計折舊

sandclok 追問

2019-10-18 14:44

計提折舊是固定資產入賬的當月計提還是次月？

答疑蘇老師 解答

2019-10-18 14:47

你好 是次月進行計提

sandclok 追問

2019-10-18 15:30

老師，現在還沒有收到固定資產的發票，入了固定資產等后期收到發票了怎么處理賬務？

答疑蘇老師 解答

2019-10-18 15:33

你好 發票收到了 沖掉之前確認的固定資產分錄 按發票入賬就可以了

sandclok 追問

2019-10-18 15:41

入固定資產:借:固定資產  貸:銀行存款
收到發票:1.沖紅:借:固定資產（負數）貸:銀行存款（負數）
2.借:固定資產
         應交稅費
貸:銀行存款
是這樣嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-10-18 15:42

你好 是的 是這樣做分錄

sandclok 追問

2019-10-18 15:45

那這樣到時候固定資產原值不一樣要怎么調整之前計算好的折舊金額

答疑蘇老師 解答

2019-10-18 15:54

你好 那就沖掉多計提部分就可以了

sandclok 追問

2019-10-18 15:55

好的，老師，現在未收到發票計提折舊的部分金額是不是不能稅票抵扣？

sandclok 追問

2019-10-18 15:55

稅前抵扣

答疑蘇老師 解答

2019-10-18 16:06

你好 可以的 因為后面來發票了

sandclok 追問

2019-10-18 16:10

發票跨年了呢，發票可能要明年這樣才能收到

答疑蘇老師 解答

2019-10-18 16:15

你好 匯算清繳之前收到的就可以抵扣

sandclok 追問

2019-10-18 16:16

好的，謝謝

答疑蘇老師 解答

2019-10-18 16:20

不客氣 祝工作順利哦