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送心意

趙英老師

職稱中級會計師,財稅實操講師

2019-10-24 22:13

借:應付職工薪酬-社?!腹静糠帧?br/>        其他應付款-社?!競€人部分」
貸:銀行存款

春華秋實 追問

2019-10-24 22:16

那就是說,扣個人部分的時候掛其他應付款

趙英老師 解答

2019-10-24 22:17

是的。。。。。。

春華秋實 追問

2019-10-24 22:18

我們原來是掛在職工應付薪酬里的

趙英老師 解答

2019-10-24 22:30

計提的時候是放在此科目。發放時個人部分轉到其他應付款中,支付時就沖銷了。

春華秋實 追問

2019-10-24 22:32

沒計提

趙英老師 解答

2019-10-24 22:43

要進行計提,不然賬會不平

春華秋實 追問

2019-10-24 22:47

計提,還不會,是按老方法記的

趙英老師 解答

2019-10-25 11:17

那就按你們計提對應的科目去沖銷。

春華秋實 追問

2019-10-25 14:32

謝謝老師,再問一下就是16年買了你們的學習資料費用,忘了報帳,今年領導說報這個可以嗎?

趙英老師 解答

2019-10-25 15:09

同學不客氣!如果領導說可以報那就去報,只是報銷后將費用在年底調增出來。

春華秋實 追問

2019-10-25 15:16

調到啥科目呢?我們的費用財政不撥,是自己單位培訓掙的錢

趙英老師 解答

2019-10-25 16:38

單位16年買的資料費用,如果在16年憑票入賬,那么當年是可以在稅前扣除的。但現在是19年,用16年的票據報銷可以,但是要在年底將此筆費用調增出來。

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相關問題討論
借:應付職工薪酬-社保「公司部分」 其他應付款-社?!競€人部分」 貸:銀行存款
2019-10-24 22:13:29
借單位管理費 貸 應付職工薪酬 借 應付職工薪酬 貸財政撥款收入 其他應付款 借財政撥款支出 貸財政撥款預算收入
2019-07-18 16:32:13
你好,同學。 借,應付職工薪酬 貸,銀行存款 借,行政支出 貸,資金結存
2022-09-24 22:18:16
同學你好 1、計時工資是指按計時工資標準(包括地區生活費補貼)和工作時間支付給個人的勞動報酬。包括:對已做工作按計時工資標準支付的工資;實行結構工資制的單位支付給職工的基礎工資和職務(崗位)工資;新參加工作職工的見習工資(學徒的生活費);運動員體育津貼。 2、計件工資是指對已做工作按計件單價支付的勞動報酬。包括:實行超額累進計件、直接無限計件、限額計件、超定額計件等工資制,按勞動部門或主管部門批準的定額和計件單價支付給個人的工資;按工會任務包干方法支付給個人的工資;按營業額提成或利潤提成辦法支付給個人的工資。 3、獎金是指支付給職工的超額勞動報酬和增收節支的勞動報酬。包括:生產獎;節約獎;勞動競賽獎;機關、事業單位的獎勵工資;其他獎金。 4、津貼和補貼是指為了補償職工特殊或額外的勞動消耗和因其他特殊原因支付給職工的津貼,以及為了保證職工工資水平不受物價影響支付給職工的物價補貼。
2020-10-17 18:30:58
你好! 借資金結存…貨幣資金 貸財政撥款預算收入
2020-11-09 19:41:46
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