克江老師 解答

2019-10-25 20:08

1、會員交費辦卡時，實收5000元，充卡6000元（1000為贈送）
借：銀行存款或現金 5000
經營費用 1000（如果贈送為促銷）
或：財務費用 1000（如果贈送為打折）
貸：預收賬款 6000
2、會員在刷卡銷費時
借：預收賬款 1000（按次銷費總額為1000）
貸：主營業務收入 
        增值稅-銷項稅

2019-10-25 20:07:36

用友服務13735641685 追問

2019-10-25 20:17

該餐飲店是從別人手上轉來的，之前有些客戶會員卡里還有錢，現在免費給會員辦理新卡并把之前的余額轉到新卡上繼續消費，這個是沒有本店充值的，這種情況下又該怎么做賬？

克江老師 解答

2019-10-25 20:30

這個是歷史問題了。這個可以不處理。收好多錢入好多收入。

用友服務13735641685 追問

2019-10-25 20:33

這個不算歷史收入了，就是這個店是轉來的，以前卡里的余額只是虛擬的，并沒有實際錢收入我這個店，但是客人有余額到我店來消費的

克江老師 解答

2019-10-26 09:55

從公平角度來講，這在店轉移的是否就要考慮的。考慮了。轉讓價要考慮進去。

用友服務13735641685 追問

2019-10-26 10:33

如果轉讓的時候沒有考慮的話是不是消費的時候怎么做的，還有怎么提現客人的卡里還有多少余額

克江老師 解答

2019-10-26 10:36

你好，這個只能不算收入，消耗食材和如果進成本了。