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送心意

冉老師

職稱注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師,上市公司全盤賬務核算及分析

2019-11-06 11:45

你好,這樣不合適,合同是子公司簽訂的還是母公司,如果本身是子公司收入,做到母公司,子公司稅局是不愿意的,查到補稅

輕水 追問

2019-11-06 13:05

老師,我們情況是這樣的,我們是做電商平臺的,涉及到代收代付業務,但沒有代收代付資質,為了相關風險,所以只能走支付寶、**支付第三方,想對于這塊的流水不體現在對外報表上。但實際業務是屬于母公司研發的,子公司只是我們純粹注冊的公司,沒有業務。請問老師,對于這種情況,有什么好的處理及入賬方式?

冉老師 解答

2019-11-06 13:23

你好,如果這種方式,實質屬于母公司的收入,就把收入計入母公司,子公司做賬時代收,雙方再掛往來
子公司做賬
借:銀行存款
貸:其他應付款-母公司

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你好,這樣不合適,合同是子公司簽訂的還是母公司,如果本身是子公司收入,做到母公司,子公司稅局是不愿意的,查到補稅
2019-11-06 11:45:21
你好同學,最好不要,這就涉及到關聯方轉移定價的問題,稅務局已經開始重視這個問題了,希望可以幫到你。
2022-02-21 15:28:03
同學你好!母公司只要自己賬上有錢? ?可以自己支付工資及費用呀 如果銀行存款/庫存現金幾乎為0的話? ?這個可以讓子公司代付的呀? ?通過其他應付款 核算的
2020-11-06 15:02:37
同學,你好 不可以的
2022-03-16 10:21:59
您好,在合并報表中需要抵消,分錄一般是,借;主營業務收入,貸;主營業成本。
2017-12-14 16:12:57
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