美麗人生 追問

2019-11-11 18:22

對方付的錢是借銀行存款貸預收賬款嗎？

郭老師 解答

2019-11-11 18:24

你好，可以的，

美麗人生 追問

2019-11-11 18:27

這個勞務成本需要不需要結轉

郭老師 解答

2019-11-11 18:28

確認收入之后結轉到主營業務成本
沒有確認的掛這個科目就可以

美麗人生 追問

2019-11-11 18:29

還有一個問題，有個項目發票開了200萬，這個月付了260萬，怎么做？

郭老師 解答

2019-11-11 18:30

工程的嗎
借工程施工，預付貸銀存

美麗人生 追問

2019-11-11 18:35

工程的，多付的六十萬這樣做借：工程施工~預付
貸：銀行存款。工程施工后面二級科目是預付賬款，感覺不對？？

郭老師 解答

2019-11-11 18:39

兩個科目
多支付的記預付
200是工程施工

美麗人生 追問

2019-11-11 18:50

忘記和老師說清楚了！錢是已經收進來

郭老師 解答

2019-11-11 18:53

你們提前收的
記預收賬款

郭老師 解答

2019-11-11 18:54

借銀存，貸主營業務收入，應交稅費，預收

美麗人生 追問

2019-11-11 20:41

老師，你第一個問題回答我的時候，勞務成本可不可以做工程施工人工費貸應付職工薪酬？開票和不開票工資都需要計提嗎？

郭老師 解答

2019-11-11 20:44

你們是工程的嗎
如果單純的勞務不需要的

美麗人生 追問

2019-11-11 20:45

是工程的，建筑勞務公司

郭老師 解答

2019-11-11 20:46

那就記工程施工就是了

美麗人生 追問

2019-11-11 20:47

沒開票，工資先計提還是不要計提？

郭老師 解答

2019-11-11 20:48

工資需要按月計提
沒有開發票也計提

美麗人生 追問

2019-11-11 21:08

沒開票的工程施工~成本結轉要轉到主營業務成本里面吧，是不是主營業務成本就不結轉到本年利潤來了，是這樣嗎？郭老師

美麗人生 追問

2019-11-11 21:13

這樣對嗎，麻煩老師了

郭老師 解答

2019-11-11 21:54

沒有確認收入不結轉到主營業務成本的