好不好的呀 追問

2019-12-14 18:27

是這樣的，客戶直接把款轉給我們供應商了。銷售2000元直接轉給第三方廠家，實際銷售成本是1800從2000里扣，中間有200元利潤放在供應商帳上，這200元直接從應付的貨款里扣除了，但是確漏記了前面的1800和2000的收入及成本分錄，這個月如何調整？

好不好的呀 追問

2019-12-14 18:30

后面購入一筆3K的貨品，和廠家結帳時：
借：庫存商品  3000
    貸：其他應收款200
          銀行存款2800
這筆已經做帳了，直接把200利潤扣出來了
但是前面那筆的收入和成本漏記了

徐阿富老師 解答

2019-12-14 18:33

你稍等，我現在開車在外面，遲點回復你

好不好的呀 追問

2019-12-14 18:34

好的，感謝！

好不好的呀 追問

2019-12-14 18:41

26.1/2這個分錄漏記了，但是中間的差價利潤263已經扣除。第二個月才發現 漏記，怎么調整?

徐阿富老師 解答

2019-12-14 21:32

你好，我們一個個來：1銷售客戶時本來應該借應收賬款2000    貸主營業務收入  貸應交稅費  2，現在款直接轉給供應商，那么借應付賬款2000   貸應收賬款2000，

徐阿富老師 解答

2019-12-14 21:34

你200已經減了應付款，那么現在補計：1銷售客戶時本來應該借應收賬款2000 貸主營業務收入 貸應交稅費 2，現在款直接轉給供應商，那么借應付賬款1800 貸應收賬款1800，