鄒老師 解答

2019-12-16 12:57

退回應當計入財務費用～手續費科目核算才是的

好運來 追問

2019-12-16 13:01

我們是房地產公司，手續費，有的記入開發成本手續費，有的記入財務費用手續費現在退回的維護費，該記入哪個科目

鄒老師 解答

2019-12-16 13:06

你好，這個手續費發生應當計入財務費用～手續費核算，退回計入財務費用～手續費貸方正數或者借方負數

好運來 追問

2019-12-16 13:09

但是也有記入開發成本手續費的，能沖開發成本手續費嗎

鄒老師 解答

2019-12-16 13:11

你好，退回的是之前計入開發成本對應的手續費嗎？

好運來 追問

2019-12-16 13:16

對，之前一直記入開發成本手續費，我接手之后，又記入財務費用手續費現在又退回維護費

鄒老師 解答

2019-12-16 13:19

你好，現在退回做之前入賬相反分錄就是了
之前計入開發成本手續費，那退回就是沖銷開發成本手續費的
之前計入財務費用——手續費，那退回就是沖銷財務費用——手續費的

好運來 追問

2019-12-16 13:38

財務費用月末已結轉，再沖財務費用做相反的分錄就可以了嗎，那就是出現貸方余額了

鄒老師 解答

2019-12-16 13:44

你好，沖銷可以是之前相反分錄的，然后把沖銷的財務費用再結轉到本年利潤就是了

好運來 追問

2019-12-16 13:54

那結轉分錄就是，借財務費用貸本年利潤對嗎？

鄒老師 解答

2019-12-16 13:55

你好，是的，是這樣結轉的