石頭 追問

2020-01-04 13:32

是的，本期借貸方是平的，那本年累計(jì)的借貸方怎樣調(diào)整平呢？

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 13:34

您好，如果年初有余額的話，這個(gè)累計(jì)借貸方是調(diào)不平的，只是財(cái)務(wù)費(fèi)用沒有余額了就行了。

石頭 追問

2020-01-04 13:35

老師，然后利潤表里財(cái)務(wù)費(fèi)用本期發(fā)生額-2995.73，本年累計(jì)的數(shù)據(jù)呢？

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 13:39

您好，本年累計(jì)的數(shù)據(jù)，應(yīng)該是252342.46。

石頭 追問

2020-01-04 13:43

那填制的報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表不平衡了呢

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 13:46

您好，具體差多少呢？

石頭 追問

2020-01-04 13:48

填這個(gè)數(shù)據(jù)的話差三萬多

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 13:52

您好，按這個(gè)差額來計(jì)算的話，應(yīng)該不是只差財(cái)務(wù)費(fèi)用，可能還有其他損益類科目有期初余額，或者是財(cái)務(wù)費(fèi)用有不是結(jié)轉(zhuǎn)損益的貸方發(fā)生額，或者有其他科目不是結(jié)轉(zhuǎn)損益的借方或者貸方發(fā)生額，或者有直接記入利潤分配的以前年度損益調(diào)整金額。

石頭 追問

2020-01-04 13:55

其他金額都按照科目余額表上數(shù)據(jù)填寫的，7月份審計(jì)報(bào)告里有財(cái)務(wù)費(fèi)用調(diào)整過利潤分配

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 13:56

您好，如果這樣的話，就是看看這個(gè)財(cái)務(wù)費(fèi)用調(diào)整過利潤分配金額是多少了。

石頭 追問

2020-01-04 14:04

老師，麻煩你幫看下轉(zhuǎn)2，3的利潤分配金額

石頭 追問

2020-01-04 14:05

這兩筆

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 14:13

您好，我看到了，這樣的話，利潤表的財(cái)務(wù)費(fèi)用，應(yīng)該填寫252342.46-194878.60-14877。這樣才對(duì)的。

石頭 追問

2020-01-04 14:16

是累計(jì)數(shù)嗎

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 14:18

您好，是的，我是根據(jù)您的描述來判斷的。不知道與您的實(shí)際情況，是不是相符。

石頭 追問

2020-01-04 14:23

我這里填這個(gè)數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表里才平，不知道哪里出現(xiàn)問題了，老師，資產(chǎn)負(fù)債表里的利潤分配數(shù)據(jù)要根據(jù)科目余額表里填寫嗎，表里的數(shù)據(jù)是設(shè)置的公式出來的，不知道有沒有關(guān)系

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 14:28

您好，一般情況下，資產(chǎn)負(fù)債表里的利潤分配數(shù)，是要根據(jù)科目余額表里填寫的，表里的數(shù)據(jù)是設(shè)置的公式出來的，與科目余額表是有關(guān)系的，如果損益類科目分錄記的方向反了的話，資產(chǎn)負(fù)債表是對(duì)的，但是利潤表就不對(duì)了，比如收到銀行存款利息，分錄應(yīng)該是借：銀行存款，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用，負(fù)數(shù)。這樣利潤表才能取數(shù)正確，如果寫成了，借；銀行存款，貸；財(cái)務(wù)費(fèi)用，雖然資產(chǎn)負(fù)債表沒問題，但是利潤表就不正確了。

石頭 追問

2020-01-04 14:36

厲害的王老師，可是這個(gè)怎么處理比較合理呢，是需要用公式好，還是根據(jù)科目余額表填寫好呢，財(cái)務(wù)費(fèi)用這個(gè)數(shù)據(jù)該怎么填寫兩個(gè)表平衡呢？

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 14:40

您好，不是厲害，是經(jīng)驗(yàn)，這事都經(jīng)歷過的，這種情況下，建議查出反向的分錄，再?zèng)_回，再做正確的分錄，利潤表自然就正確了。