櫻子 追問

2020-01-07 10:14

老師，那以后的報表數據都要修改嗎？

櫻子 追問

2020-01-07 10:15

老師，我上個季度計提并交了36.34的所得稅，上個季度的利潤總額是726.93元，這個月的利潤總額是1008.34元，我這個月應該計提的所得稅金額是多少

maize老師 解答

2020-01-07 10:19

只12月這個之前是需要修改，你1月做賬就沒有問題了 看的是1-12月利潤總額

櫻子 追問

2020-01-07 10:20

是1008.34元*0.25*0.2-上季度已交所得稅36.34元=14.077元對嗎？
還是用我這個月只產生的利息收入300多乘以0.25*0.2呢

maize老師 解答

2020-01-07 10:28

這個月的利潤總額是1008.34元  看的是1-12月利潤總額，你只看這個就可以，

櫻子 追問

2020-01-07 10:30

老師，那需要計提的所得稅具體是的多少呢？是14.07嗎？

maize老師 解答

2020-01-07 10:35

假設你說這個是1-12月利潤總額是的，

櫻子 追問

2020-01-07 10:38

我這個月只多了季度結息收入，老師，我上面第一種第二種算法為啥不一樣啊，數值又差額

maize老師 解答

2020-01-07 10:43

親，企業所得稅預繳是看累計數啊，1-12月，

櫻子 追問

2020-01-07 12:38

老師，資產負債表中未分配的期末余額是1008.34呢，這個需要怎么修改呢，這跟利潤表中的利潤總額一致了，但最終的勾稽關系就不對了

maize老師 解答

2020-01-07 12:43

這個不是你們軟件自動生成么？是這個對不上么？利潤表的凈利潤累計數=資產負債表未分配利潤的期末數-年初數（計提盈余公積，盈余公積彌補虧損，向股東分配股利，有以前年度損益調整這個就不會相等了）

櫻子 追問

2020-01-07 12:49

老師這個公司剛成立了沒多久，沒有調整過，報表是自動生成的，數據是我上一條說的那種情況，跟利潤表附不起來

maize老師 解答

2020-01-07 12:52

利潤表的凈利潤累計數=資產負債表未分配利潤的期末數-年初數  這個對不上，有損益科目做貸方么，

櫻子 追問

2020-01-07 12:53

損益科目只有利息收入，做的借方負數，其他沒有啊

maize老師 解答

2020-01-07 12:59

你這個是之前有那個數據沒有累計到吧，那個累計數據是不對吧，自己出報表？這個是需要自己加下之前那個數據去填寫申報表，加上也不對么？年初數資產負債表是需要自己填寫，利潤表本年累計數需要自己填寫

櫻子 追問

2020-01-07 13:13

老師，這是上個季度的科目余額表，本年利潤貸方726.93元，當之前的會計根據這個余額交了36.34的所得稅，但是沒計提所得稅，我10月份做的計提繳納的分錄，后面就只有一筆利息收入317.75元是牽扯到損益科目，老師幫我看看到底是怎么回事呢？我新建賬套錄入的科目余額表的數據

maize老師 解答

2020-01-07 13:18

利潤表只顯示本月發生數據，我報稅的時候是累計前面的數正常申報對吧  這個報稅的時候本年累計數是需要加1-9月數據，需要自己修改，要是沒有生成話，需要看你稅局那邊，

maize老師 解答

2020-01-07 13:21

這個你期中建賬，那這個利潤表累計數和資產負債表年初數是不對啊，那需要申報時候自己修改按正常那個填寫去申報就可以，是會不對，

櫻子 追問

2020-01-07 14:21

老師，今年剛成立的公司，我新建賬套，年初和本命累計應該沒有數據才對是吧，我自動修改數據直接改到本年數據里面就可以對吧
非常感謝老師的耐心解答

maize老師 解答

2020-01-07 14:23

年初這個是沒有，但是這個本年累計數，有，你看你科目余額表上面損益有數據啊 你這個不是有財務費用么？