小白 追問

2020-01-08 13:06

因為分的有點亂！9月份就已經分掉了但是沒有做賬，老師你看圖片這怎么做賬？

小白 追問

2020-01-08 13:07

賬面上面掛有股東45萬其他應付款！

樸老師 解答

2020-01-08 13:13

給廠家的保證金計入其他應收

小白 追問

2020-01-08 13:16

這個是分給股東的明細！原來保證金是掛在其他應收款！那我們現在分給股東可要什么附件！還有分錄怎么做的？

樸老師 解答

2020-01-08 13:25

其他應收也要分給股東，按照占股比例來計算，分錄直接做撤資

小白 追問

2020-01-08 13:36

后面可要什么附件？可要股東開收據？是不是借其他應付:股東  貸:其他應收  保證金

樸老師 解答

2020-01-08 13:45

嗯，附件可以不用的哦

小白 追問

2020-01-08 21:38

其他的應收賬款和庫存分配給股東的酒怎么做分錄呢

樸老師 解答

2020-01-09 08:07

分配的酒？你們不是分錢？

小白 追問

2020-01-09 10:09

如果先把酒借給她，怎么做賬呢？

樸老師 解答

2020-01-09 10:15

計入其他應收款就可以了

小白 追問

2020-01-09 10:27

那就是借:其他應收款  股東  貸:庫存商品！可對？老師！還有一件頭疼的事情！之前總部讓我們從酒廠進了一批酒200萬，錢打給我們先讓我們做了往來，其他應付款科目！總部拉走了70萬的酒！總部和我們是獨立核算的企業！我問老總！他原本要做我們的招待費慢慢消化！主要是我們從總部借的錢，利息老總想用酒抵！我說太多不行！我們全年銷售收入就七八百萬！老總說等集團財務通知！有可能后期處理平價或者稍低價錢做收入開票！但還沒有處理！可這部分酒到現在沒有做收入！沒有申報！主要是馬上跨年了！可有事？

樸老師 解答

2020-01-09 10:36

那這酒你得做成庫存了，算你們買的

小白 追問

2020-01-09 12:20

老師！年終報表預收賬款為負的是什么意思？可有事？

樸老師 解答

2020-01-09 12:23

屬應收賬款性質，代表企業應向購貨單位或接受勞務單位收取的款項。

預收賬款科目期末貸方余額，反映企業向購貨單位預收的款項，期末借方余額屬應收賬款性質，反映企業應向購貨單位或接受勞務單位收取的款項

小白 追問

2020-01-09 12:37

那預收為負的可有事？我應該怎么做？我們12月份有筆預收款！我是否直接把它改成應收款？還是怎么搞？老師