lily 追問

2020-01-11 20:36

老師 我們暫估的那塊費用 抵減了今年的利潤  也要交所得稅    匯算清繳也交所得稅  會不會交重復了

lily 追問

2020-01-11 20:37

暫估沖紅的費用增加了利潤

許老師 解答

2020-01-11 20:51

所以的話    不用再今年沖紅呀   要沖紅的話   也是沖去年的     這樣的話   去年利潤本身提高了    匯算清繳也不用調增了
更不會   涉及今年的業務了

lily 追問

2020-01-11 20:54

老師我月初沖紅了  暫估的費用   今年調增部分費用后  這個分錄怎么做

許老師 解答

2020-01-11 21:00

這樣的話   你把當月沖紅的分錄   再調回去（等于沒做）
然后呀    去調一下去年的賬      沖一下費用的哦

lily 追問

2020-01-11 21:01

老師這樣財務報表和  12月的季報不就不一樣了

許老師 解答

2020-01-11 21:03

財報是可以調整的呀（而且調整后，還不用補稅，因為你們實質上，已經交了）
或者不調去年的，也可以。但今年的，要沖掉（否則真要多交稅了）

lily 追問

2020-01-11 21:05

老師  您說的是匯算清繳的報表和季報可以不一樣？如過調整今年的怎么做呢？

許老師 解答

2020-01-11 21:17

不是呀   年報調整的話   季報最好也一并調整的
調整過了  只是去年不確認費用而已   和今年  沒有關系呀   今年該做什么  正常做就行了
（當然，今年如果收到紅沖業務的發票的話，可以做費用呀）

lily 追問

2020-01-11 21:29

老師 調整季報的話  季報就要交稅了 季報先不交稅怎么做？

許老師 解答

2020-01-11 21:31

這樣的話   你就是去年年報/季報都別動
但是   今年紅沖的，先反向沖回來哈
這樣   到4,5月份，企業所得稅匯算清繳時   再交這筆稅的哦

lily 追問

2020-01-11 21:44

老師 反沖了 這筆  今年的利潤也增加了  要交稅   匯算清繳也要交稅，這樣會不會交重復了呀

許老師 解答

2020-01-11 21:47

不會的哦    今年的話   和這筆業務   已經沒有關系了（先紅沖，再反沖，不影響今年利潤的哦）
多交的話  也就是去年沒票時   多交了一次的